【大紀元2013年07月26日訊】大家已經感到2013年的稅率增加了，加了薪水但是到口袋的錢卻少了。這是因為前總統Bush的TAX RELIEF ACT 到2012年就過期了。
政府在2013年沒有進一步的稅務優惠政策, 所以大家在遺產稅, 投資稅，還有收入稅方面都感到比去年多的壓力。不過，您還是可以利用政府給予的每人每年免稅贈與額來做資產移轉讓給下一代。
2013年的個人免稅贈與額是$14,000。如果是一對夫婦，他們就有$28,000的免稅贈與額給一位孩子。
如何好好利用這每對夫婦每年28,000 的免稅贈與額呢？投資股票、基金、買房、CD、年金、房地產投資信託（以下簡稱REITs），還是人壽保險呢？把錢作分散投資比效好。
股票基金風險較大，不是每個人能應付得來，即使是賺錢，因為2013 年的稅率提高了，可能也要打很重的投資稅稅。長期投資稅率，對大多數人來講，已從2012 年的 15% 增長到2013年的20%。股息收入稅增幅最大，從以前的15%，到2013現今最高的39.6%。
如果您的家庭收入在$250,000以上，單身人士在$200,000以上， 政府還要多加一項3.8%的保健稅。如果我每年有$28,000免稅贈與額想要放到股票，基金等等的投資，我可能會面對風險，本金上的損失，如果賺錢的話，卻又要繳納可高達40%的投資稅, 讓投資大打折扣，真是進退兩難的局面。
打個比喻，假如我用$100,000 在股票賺了$10,000 , 看起來是10%的增長，但是不要忘記，差不多40%，等於$4,000要繳稅，最後只剩下$6,000 稅后錢，等於忙了半天只拿到6% 的回報率。
事實上把錢投在一些REITs , 不單有穩定的高於每年6%的回報，還有稅務優惠。有時真比放股票來到穩。把錢投在high yield bonds、年金，甚至人壽保險都可以。
現在有最新型的life insurance 也可以做到像年金一樣的好處，擁有保證的終生收入，就是把自己的人壽保額，轉變為自己的終生退休收入。保險的現金值是延稅的，像年金一樣，即使賺了錢也不需要當年繳稅，不用擔心2013年的高稅率，因為錢不領出來，您不會收到1099。
但是，不管是年金、CD、股票、基金、High Yield Bond 都沒有很多的自身或家庭的保障，純粹以退休收入為目標。新型的儲蓄保險，不單只有現金值，生前生後的理賠，還有可以跟年金媲美的終身收入。
首先提一下現金值，現金值是按照是S&P500指數來計算利息，每年利息可高達13%或以上。指數儲蓄保險的好處是，當指數上升，您的錢參與增長，當指數下跌時，錢保本保持不跌。假如100,000 現金值，S&P 500 今年漲了13%，您就賺13%，錢變成113,000。如果明年S&P跌了20%，因為保本的緣故，我的錢還是停留在113,000，錢不會因為指數的下跌而下跌。而且，因為錢存在保險裡是延稅的，全部得以留在戶口上，也不需要受到高稅率的困繞。再者，傳統的儲蓄保險，只提供一次領取或借保險的現金值出來。
然而，一次領取要繳稅，從現金值裡借錢出來要付利息。新型的儲蓄保險卻可以讓您退休時，把保額轉化成可能免稅的終生收入，就像自己給自己成立了一個SSI，社會安全金一樣。無論是債券、CD, 再保守的 investment 到頭來還是要打稅，賺了錢當年就打稅，但是通過此保險所提供的把保額轉變成退休金的方法, 讓我不單只每年存入的錢延稅，以後領的終生退休金也可能不用交稅，就有點像ROTH IRA一樣, 但卻沒有 ROTH IRA的收入限制，也沒有每年存入的上限。
舉例，假如一對夫婦55歲，每年存入28,000到新型的終生保險計划，選擇存錢在該保險作為他們每年給兒女免稅贈與額的一個途徑，他們將每人得到一份大約500,000的保障，既能為自己，兒女得到一份保障，也為將來的休退收入作準備。到他們退休是，每人每年還能領大約20,000的終生退休收入，直到百年。
如果夫妻其中一為身體不好不能參加保險的話，此保險還提供讓兩夫婦一起參加的share benefit計劃，就是兩夫婦同時參加一個計劃，以身體好的作考量標準。這樣，兩人都能受保，兩人都可以拿終生退休收入，同時保費也較便宜。
最後我想總結一下，此計劃有些部分像我們耳熟能詳的萬全保，如果出意外，生病了，我領生前理賠用作醫療，如果死亡，我家人領100%死亡理賠，如果我以後急需用錢，可以取消領回我的現金值。
但是有一點只有此計劃才提供的，如果我退休，我可以在SSI的基礎上外加一份從保險保額轉變來的，可能免稅的終生收入，把我本應身後才能碰的保險理賠轉變為自己享用的終生退休金。
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