【大紀元2015年12月03日訊】美國暢銷小說作家湯姆克蘭西(Tom Clancy)於一家知名的會計師事務所推薦他們的客戶與我會談。這位客戶其實是在幫父母著想，他的父母差不多九十歲了，一位已經臥病在床，另一位還算健康活躍；夫妻倆總資產約有兩百萬美金，每個月收入共約三千元。
考量到臥病在床的父親有家庭看護長時間照顧著，花費非常高，我與客戶談論如何利用信託相關法規和配偶拒絕權(Spousal Refusal)等技術，來幫助父親成功申請政府的醫療救助福利(Medicaid，俗稱白卡)，大幅緩解家裡在這方面的開銷，同時也預防政府將來追討醫療救助的費用(Medicaid recovery)。
這位客戶和他的弟弟馬上與我密切合作、努力與父母溝通，引導父母成立既可節稅、可幫助符合醫療救助白卡申請資格、又可防範白卡補助追討的白卡資產保護信託(Medicaid Asset Protection Trusts)。我們並數度討論哪些資產適合放到父母的信託中，哪些適合繼續留在父母名下。
信託一成立，我們馬上幫助這對高齡夫妻將重要的資產移轉到信託名下，同時確保他們還是有足夠的現金在身邊。跟著，我們透過客戶父親的看護中心來申請白卡，我們提供客戶資訊，讓他們可以儘速幫父母收集好社安局要求的文件，讓看護中心送件。
這是個模範案件，這對中產老夫婦完全不需擔心，懂事的子女和專業人士聯手為他們都做好了。信託的成立、資產的移轉和白卡資格規劃等，需要律師的分析和監督，也需要律師來準備法律文件，因此我們的事務所在這階段扮演主要角色。而後續白卡的申請，多是填寫政府表格，和政府單位溝通等，有些機構領有政府補助，可以免費幫客戶準備申請資料，因此我們扮演的是在旁輔導的配角工作。
美國的中產家庭通常就只有一個住家和一些積蓄，很難負擔長期護理費用，因此民眾應及早諮詢律師來了解白卡資格規劃和資產保護，雇用對的專業人士為您分憂解勞。(本文修訂初刊於2014年2月的專欄文章)
◆ 筆者王劭文出生於台灣台北，台灣大學法律學院及哥倫比亞大學法學院畢業，並獲領紐約大學華格納公共服務研究所最高等獎學金，主攻美國醫保政策。領有紐約州律師執照，從事耆老保健及資產規劃服務，聯絡請洽718-844-8560或kneal@kimneal-law.com。
責任編輯：孫華
