【大紀元2016年01月16日舊金山訊】美國大學助學金申請，將會採用全新的 ｢prior-prior-year｣ 前年版模式來計算大學助學金的申請。如果閣下子女現在 2016～2017 或 將會在2017～2018 唸大學。學生擭得大學助學金的申請取決於學生入讀大學兩年前的家庭收入。大學助學金申請將會用2015年的收入計算。所以如何申報你們的 2015年報稅，將會對子女來年申請助學金有重大影響。
美國很多市民認為：美國是—個｢萬萬稅｣的國家，政府赤字年年，政府不會投放巨額金錢在助學上。這個觀念是完全錯誤的。其實，政府在對未來的納稅人身上，是絕對願意作較長遠的投資的。比如投放4～5年的助學金，換來—個未來30～40年、高收入的納稅人，絕對是一個聰明的投資。
助學金可分為三類，第一類是Grant和scholarship，這一類是拿取後不用還錢；第二類是work study，學生可在學校或學校與私人公司合作下打工，賺取生活及住宿的零用及經驗；第三類是貸款，學生或家長可透過政府及銀行合作借低息貸款，學生在上學期間不須還錢，待學生畢業後半年才開始還錢。還錢的計劃很靈活，利息更可在稅中扣除。
助學金的計算方法，是用一條很簡單的公式：Need = COA(Cost of attention) – EFC (Expected Family Contribution)
COA 就是大學各項費用的總和（包括學費、雜費、住宿費、交通費及生活費）。每所大學每年都會公佈本學期的COA，讓同學們知道每年所須費用，從而計算出同學們所須要的助學金。
至於EFC是預計家庭應付額，主要是按照家庭收入，資產，父母年齡，家庭成員去計算。把COA減去EFC，這便是助學金所須要的費用。EFC越小，拿得的助學金越多。EFC 如何計算？哪些算？哪些不算？
申請聯邦助學金，學生每年都要提交FAFSA (The Free Application for Federal Student Aid) ，這表格要求提供父母及學生的資產和收入報告。但有些資產是可豁免，如退休計劃401k、IRA、人壽及年金。因政府也想父母退休後，有足夠的生活費，所以便不算在EFC內。
總括來說助學金家庭收入可分為5大類，收入在2。4萬美元以下，可全數拿取獎學金；5萬美元以下，可不查資產；5萬～10萬美元可申請到部份助學金；10萬～15萬美元可申請中產階層助學金（Middle class income Grant ）。這計劃是今年的第2年推行。
15萬美元以上差不多沒有助學金。試想想，學費、書本、住宿合共是7萬美元，而這7萬美元是稅後的錢(約稅率30%)，換言之，稅前是10萬美元，即是先給與IRS 3萬美元，才可有7萬美元支付學校及住宿等費用。
越少的EFC， 越能拿多點助學金。至於如何合法地降低收入？如何合法地藏起資產？高收入人仕如何合法地減少給IRS的稅，把省下來的稅給子女用在大學費用上？請盡快跟翁啟迪聯絡，他會為你分析個案，為你爭取更多的助學金，合法地省更多的稅。
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本文作者是注冊理財師，聯邦稅務專員，省稅專家，並且是National Institute of Certified College Planners (NICCP) 的CCPS (Certified College Planning Specialist) 大學助學金計劃專家，更是Education Loan Analyst 大學貨款認證分析員。本文只是粗略地介紹—些基本大學助學金知識，詳情請預約面談。
責任編輯：馬天祥
