【大紀元2016年02月16日訊】（大紀元記者吳英編譯報導）「人無遠慮，必有近憂」是古今中外皆知的道理。美國絕大多數工薪家庭或自僱者，都希望退休後有足夠的資金可以安養天年。「個人退休金帳戶」（Individual Retirement Arrangements, IRAs）是多數人會考慮的退休規劃之一，但很多人在開設IRA後，完全置之腦後，錯失充分利用的良機。
美國家庭理財網站「Wise Bread」2月15日報導，美加州舊金山「無所不在的退休儲蓄」（Ubiquity Retirement+Savings）理財公司副總裁霍維爾（Craig Howell）表示，在美國，即便很精明的人，也很容易犯了未善加利用IRA的五項錯誤，所幸這些誤區，只要做點研究，就可以避免。
1.沒有存進足夠的供額（contribution）
很多人都知道「存得越多，活得越愉快」的道理，但是也有很多人開設IRA後，只是把這個帳戶當成是一時藏匿部份金錢的地方，從未想過要長久增加帳戶內的金額。
這是因為，很多人首次更換工作時，會為自己開設一個IRA，用以存入前雇主贊助的401K退休帳戶內的金額，但做完這個動作後，就忘了要照顧這個IRA，不再定期存入金錢。當然，沒有耕耘，就不會有收穫。
這個錯誤雖然看似很不可能發生，但它卻是最常見的錯誤。根據「雇員福利研究所」（Employee Benefit Research Institute）去年的研究，2013年擁有「傳統個人退休帳戶金」（traditional IRA）者，僅7%定期存入供額，而擁有「羅斯個人退休帳戶金」（Roth IRA）者，這個比例多一些，達26%。
2.沒有完整規劃 各項退休規劃及工具互不相干
「索引年金領導委員會」（Indexed Annuity Leadership Council）常務理事普爾曼（Jim Poolman）表示，太多人未將IRA納入個人的退休規劃，因此，很多人在開設IRA時，從未想過為了做個快樂的退休族，應設定IRA的目標金額。
多數人只是在IRA內存了些錢，偶而有多餘的可支配金錢時才想到要存進IRA。普爾曼說，最佳的方法是，配合個人所有的退休規劃及投資工具，決定IRA帳戶的目標金額，並且最好由銀行的儲蓄帳戶或支票帳戶，設定定期自動轉存的功能。
3.忽略最低取款的要求
依美國稅法規定，IRA可以享有稅前的節稅優寭，但最晚在年滿70歲半時，就一定要從IRA帳戶領出最低額的退休金，並且要申報所得稅（但羅斯IRA為稅後性質，沒有稅前的節稅優惠，但在70歲半開始取款時，不用支付所得稅）。至於應取出的最低額退休金的多寡，依存入IRA的金額而定。
屆時如果忘了取款，或者未依規定取出最低額要求的退休金，將受到處罰，要付50%的罰款。舉例來說，如果依規定，應自IRA取出5,000美元，未遵守規定者，要付2,500美元的罰款。
4.滾存IRA（Rollover IRA）時忘了60天的規定
如果美國民眾想要另開設一個新的IRA，並自之前的IRA內取出部份金額滾存到這個新的IRA，例如自傳統IRA內的取出金額，轉到新開的羅斯IRA，或者因轉換工作，想要將先前雇主贊助的401K退休帳戶的金額，滾存到新開的IRA。
此時要特別注意，如果在60天內沒有完成滾存的動作，國稅局就會將這筆金額當成是當年的收入，粗心大意的美國民眾，不僅失去滾存的機會，還要多付所得稅了。
另外，年齡在59歲半以下的美國民眾，還要被加罰10%的罰金，例如，打算自某個退休金帳戶取出10,000美元，滾存到新開的IRA，但未在60天內完成，要支付1,000美元的罰款。
5.忘了更改受益人
當事人通常希望死後退休金帳戶內的金額，可以留給適當的受益人，但有時會事與願違，因為有些人在遇到生活變化時，忘了更改受益人。例如離婚後再婚，忘了將受益人由前配偶改成再婚的配偶，造成這類官司頻傳。
責任編輯：黃小渝
