【大紀元2019年02月22日訊】（記者王蘭編譯報導）加拿大註冊退休儲蓄計畫（RRSP）今年的最後限期是3月1日，而該計劃是加拿大人最常用的避稅方式之一，但金融專家表示，從長遠來看，免稅儲蓄帳戶（TFSA）往往是更好的選擇。
據《城市新聞》報導，多倫多金融機構Woodgate Financial Inc.的合伙人佩雷拉（Jason Pereira）表示，對於年收入中等或低收入的人來說，免稅儲蓄帳戶通常是更好的選擇。
「至於收入到底多少應該存這個賬戶，還是有爭議的，」佩雷拉說。
但根據粗略估計，佩雷拉建議去年收入在40,000元或以下的人存免稅儲蓄帳戶即TFSA通常會比註冊退休儲蓄計劃即RRSP更划算。
他說，其中一個原因是，從RRSP取出的資金將被視為應納稅的收入，可能會使收入不高的人退休後無法獲得保障收入補貼（Guaranteed Income Supplement，GIS）。
「在當前的系統中，一些補貼是根據收入發放的，特別是如果你是低收入的加拿大人，你不想放棄那些。」佩雷拉說。
RRSP的一大優勢是，存入RRSP時會免交收入所得稅，但取款時所有的資金以及投資收入都需要交稅。也就是說你可以拖延繳納收入稅。
金融機構Aviso Wealth的高級副總裁伍德（Catherine Wood）說：「如果你的收入非常高，那麼今天不繳納稅款就有很大優勢。以後再納稅也會是較低的稅率。」
「即使是高收入者有時也會陷入困境，他們幾年後也許需要花一大筆錢， 無論是孩子的教育，新車還是其他什麼，」Canaccord Genuity Corp高級投資顧問卡特維斯（Peter Katevatis）說。
但是，由於從RRSP中提款需要繳稅，高收入者如果在工作期間取款，他們會付很高的稅率，所以RRSP真正用於退休的儲蓄 ，在轉變為RRIF（註冊退休收入基金）之前很多人選擇不會動這筆錢，直到退休後才會提取。
相比之下，在存入TFSA時並不能免稅，但所有資金以及投資收入在取出時則無需再交稅，而且資金可以在任何時候取出都不會有罰款。
「如果你需要短期內的資金和靈活性，TFSA就會有所幫助，」伍德說。
伍德指出，這兩個儲蓄計劃都有一個關鍵的相似之處—— 利息，股息或資本收益在RRSP或TFSA內都不徵稅。
兩種儲蓄計劃都有限額
伍德指出，取決於個人，兩種類型的帳戶都有供款限額。
在RRSP帳戶中，供款額可以是你上一年收入的18％，2018年最高可達26,230元。但是，工作養老金計劃（workplace pension plan）的供款會減少RRSP的供款空間。
TFSA的供款限額不受收入影響。今年的年度供款限額為6,000元。如果2009年TFSA帳戶開始的時候，你至少18歲，而且從來沒有用免稅儲蓄賬戶TFSA，那麼你可以存入高達63,500元。
但卡特維斯指出，從RRSP賬戶取出資金後，不能像TFSA賬戶那樣再恢復供款空間。
責任編輯：嚴楓
