【大纪元2014年02月24日讯】（纽约讯） 由纽约台湾同乡联谊会、美东华人学术联谊会，中美会计师协会、斐陶斐荣誉学会、大纽约客家会、北美台湾屏东乡亲会、台湾大专校联会、大纽约区台湾大学校友会、中国文化大学美东校友会及美东淡江大学校友会办理第十三届风险管理及金融超市财经讲座，2月22日(星期六)下午在纽约华侨文教服务中心举行。财务分 析师陈立大博士、前维也纳大学教授徐谦德博士、李捷绪、杜泓青和魏十洲会计师分别就 2014投资展望、 量化指标基准式投资、 2013年个人及企业税改亮点、 奥巴马健保及海外资产及肥咖申报等内容介绍各自的心得。
与会专家们介绍，美国会及白宫赶在2013年底前解决了政府再度关门的困境，但目前赤字及国债负担仍相当沉重。虽然可负担健保法案(The Affordable Care Act)推广全民健保，但奥巴马健保(Obamacare)对预算赤字的影响尚难预料。因此，财政悬崖的冲击似仍未完全终止。此外，联准会（又译美联储）在2013年12月19日及2014年1月29日宣布缩小量化宽松(QE)的购债规模，从每月850亿美元分别减至750亿美元和650亿美元，但量化宽松何时退场及利率何时变动仍未明朗。同时，量化宽松减码引起许多新兴市场激烈的波动，似乎反映出不确定的经济展望。
鉴于以上现状，陈立大博士认为，股市中短线交易者需谨慎；长线投资者要按兵不动，不再加码。如果长期利率不突然上跳, 房市将继续温和上涨，随之工钱和材料价钱将持续上涨。债市则建议短债可拥有但长债不宜久留。金巿的上涨空间有限，油市因替代能源持续增加(太阳能 电能 瓦斯）而被看衰。美元持续走强。
关于奥巴马健保，杜泓青会计师介绍，目前全美还有约4,400万人未纳入健保。奥巴马健保的一项主要目标是协助这些人透过联邦医疗保险改革取得健保，并且对依法支付健保费用的美国人提供补助。
奥巴马健保法涵盖许多新规定，例如，设置健保市场让美国人可以加入联邦管制和补贴的健保。如果某个州无法建立自己的健保网，则由联邦负责运行 该州的交易市场。收入在联邦贫困线4倍以下的人可以获得一定的联邦补助。再者建立个人强制保险制度。2014年4月1日之后，美国公民如果没有医疗保险将 违法并受罚。第一年为$95或1%的年收入，罚款逐年增加。对于50人以上企业必须为全职员工提供健保。第三是规定医疗保险的最低门槛。而且保险公司不能 因过去的病史而拒绝接纳保险人或征收更多保费。
新法规定联邦政府对年收入低于联邦贫困线四倍以下的人提供补贴。对个人而言，补贴的上限，单身收入是$45,960, 四口之家是$94,200。对小型公司雇主雇用低于全职员25人，提供健保并支付超过50%保费，可享受高达50%税务优惠。因为健保需要政府补助， 新税法对于年收入超过$20万的单身（或$25万的夫妻）多征收0.9% Medicare tax，并且再加收3.8%投资所得税，用来补助新健保计划。
奥巴马健保计划需要政府，保险公司，医疗单位各方面的努力配合，未来一年充满不确定因素。纳税人须要谨慎选择适合自己的健保计划，并且不要忽略了自己应有的福利与纳税优惠。
（责任编辑：季平）
