【大纪元2015年12月03日讯】美国畅销小说作家汤姆克兰西(Tom Clancy)于一家知名的会计师事务所推荐他们的客户与我会谈。这位客户其实是在帮父母着想，他的父母差不多九十岁了，一位已经卧病在床，另一位还算健康活跃；夫妻俩总资产约有两百万美金，每个月收入共约三千元。
考量到卧病在床的父亲有家庭看护长时间照顾着，花费非常高，我与客户谈论如何利用信托相关法规和配偶拒绝权(Spousal Refusal)等技术，来帮助父亲成功申请政府的医疗救助福利(Medicaid，俗称白卡)，大幅缓解家里在这方面的开销，同时也预防政府将来追讨医疗救助的费用(Medicaid recovery)。
这位客户和他的弟弟马上与我密切合作、努力与父母沟通，引导父母成立既可节税、可帮助符合医疗救助白卡申请资格、又可防范白卡补助追讨的白卡资产保护信托(Medicaid Asset Protection Trusts)。我们并数度讨论哪些资产适合放到父母的信托中，哪些适合继续留在父母名下。
信托一成立，我们马上帮助这对高龄夫妻将重要的资产移转到信托名下，同时确保他们还是有足够的现金在身边。跟着，我们透过客户父亲的看护中心来申请白卡，我们提供客户资讯，让他们可以尽速帮父母收集好社安局要求的文件，让看护中心送件。
这是个模范案件，这对中产老夫妇完全不需担心，懂事的子女和专业人士联手为他们都做好了。信托的成立、资产的移转和白卡资格规划等，需要律师的分析和监督，也需要律师来准备法律文件，因此我们的事务所在这阶段扮演主要角色。而后续白卡的申请，多是填写政府表格，和政府单位沟通等，有些机构领有政府补助，可以免费帮客户准备申请资料，因此我们扮演的是在旁辅导的配角工作。
美国的中产家庭通常就只有一个住家和一些积蓄，很难负担长期护理费用，因此民众应及早咨询律师来了解白卡资格规划和资产保护，雇用对的专业人士为您分忧解劳。(本文修订初刊于2014年2月的专栏文章)
◆ 笔者王劭文出生于台湾台北，台湾大学法律学院及哥伦比亚大学法学院毕业，并获领纽约大学华格纳公共服务研究所最高等奖学金，主攻美国医保政策。领有纽约州律师执照，从事耆老保健及资产规划服务，联络请洽718-844-8560或kneal@kimneal-law.com。
责任编辑：孙华
