【大纪元2017年10月22日讯】文：Jun Yuan・Universal Living Life
致伟大的家长：如果你有孩子，当你关注到这篇文章时，我深信不疑你是一位合格的家长。你对孩子的爱毫无保留、不求回报；你希望你的孩子身心健康、快乐成长；你期盼他们能够接受良好的教育，将来经济稳定、不愁吃穿。然而，不断上涨的大学学费使得许多家长难以负担孩子的教育。
你了解教育基金的现状吗？
根据最近的一项研究，美国“中等预算”的公立和私立学校的平均年费用分别为2万4,061美元和4万7,831美元。这些价格预计未来将继续上涨。专家们估计，学费、住宿费和书费的费用，每年平均增长5%。在这种通货膨胀率下，到2030年，大学的平均年费用预计将达到4万935美元，私立学校的平均年费用预计为9万576美元。
很多家长会认为自己的孩子可能有资格获得某种形式的经济援助，如奖学金、贷款、工作学习计划和助学金。然而，即使有这些经济援助，许多家庭还是不得不自掏一部分腰包。
有财务规划意识的家长们，可能会研究各种各样的储蓄工具，来为孩子的教育做准备。有税收优势的529计划是最受欢迎的方案之一。然而，529计划的局限性也让很多家长犹豫不决。
529大学基金计划的特点和缺点
529计划诞生于1996年，是由国家或教育机构运作的教育储蓄计划，旨在帮助家庭为未来的大学费用储备资金。它的名字来源于美国国税局第529节。
一、专款专用，缺少灵活性
根据美国国税局（Internal Revenue Service）的数据，529大学储蓄计划中的钱只能用于“规定的教育费用”，包括大学学费、杂费、书籍费，以及在美国认可的学校里的食宿费。
如果你的孩子离开大学，选择外国或未认证的学校，或者获得全额奖学金，你可以将529基金转移给其他受益人，或者把钱取出来，缴纳所得税。如果在过去的几年里已经扣除了州税，并且对收入征收10%的罚款，你也可能不得不重新纳税。
二、风险随市场波动
529大学基金会随着市场的波动而波动。市场好的时候，基金会有较好的收益，不好的时候，会遭遇赔本的可能。不够稳定，风险较大。
三、影响助学金和全额奖学金的申请
当你优秀的孩子获取全额奖学金时，会因为拥有529计划而只能二选一。除此之外，529会影响你的孩子申请助学金的机会。由于529大学基金计划在联邦助学金申请表上被列为父母的财产，而父母的财产，每$1的基金储蓄会相应减少5.6美分的助学基金的额度。父母的财产在确定学生期望的家庭贡献时，最高为5.64%。但是，如果529是学生拥有的，那么评估率就会高到20%。
四、管理成本较高
政府资助的529计划往往比其他储蓄和投资工具收取更高的费用。而且，由于529通常是相对保守的投资，高收费几乎抵消了账户的增长。
那么，究竟有没有一种完美的解决方案既能取代529计划，又能解决家长们心中的顾虑呢？
当然有，其中一种明智的选择就是：指数型万能人寿保险（IUL）。人寿保险不是一种众所周知的大学储蓄工具，所以优势也不被很多人了解，但确实是非常好的大学基金储蓄工具。
指数型万能人寿保险（IUL）的优点
一、“赚了算你的，赔了算我的”——不受市场波动风险影响
在IUL中，您不仅有生前利益、生后福利，而且还有一个现金值账户。当你付保费时，一部分是保险费用，另一部分是现金价值账户。
每一年，你都可以根据标准普尔500指数的表现来赚取利息，指数表现良好，你的利率会很高；指数变现不佳，你的现金值也不会下降，你在市场回报的基础上获得了上行潜力，同时避免了下行的市场波动。利率在0～12.5%之间。
二、免税的教育基金
只要你有资金在IUL的保单中，你的现金值就会提高。有两种从保单中提取现金的方式：一种方法是简单地从你的保单的基础值里提取，你的基础就是你为现金价值所投入的钱；另外一种选择是从保单中贷款，当你贷款时，取出的钱是免利息的。
不管怎样，当你准备孩子的教育费用时，都可以用IUL来做教育基金的储蓄工具。等到需要用钱的时候，直接免息提取教育基金。此外，在你的孩子完成学业后，可以继续为将来的退休基金提供资金。
三、不会影响助学金的额度
大学储蓄面临的一个挑战是，这些资产经常计入助学金的计算。你拥有的资产越多，对大学费用的贡献就越大。这通常意谓着减少助学金的给予额度。
然而，人寿保险不包括在助学金的分析中。这表示你可以使用IUL政策作为大学资助工具，而不必担心它会影响经济援助。
家有儿女，教育基金规划少不了。读到这里，相信你对孩子的教育储蓄工具已经有了初步的认识。
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注：本文为工商文章，由客户提供，不代表本报立场。
本文刊载于旧金山9月23日理财版，请点阅
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责任编辑：李欧
