【大纪元2017年03月15日讯】（大纪元记者祝兰德国报导）近年来，德国标准养老水平不断下降，目前的养老金是平均收入的48%，到2030年则降到43%。要维持标准生活，这样的养老金远远不够。因此许多人选择同时购买多种养老保险，以预防老年贫困。
德国《世界报》介绍了几种常见的由德国政府补贴的养老保险，包括企业养老金、里斯特养老金、基本养老金等。当然对不同人群，可选择的范围有所不同。以下分别介绍对受雇员工、公务员、自由职业者这三类人适用的养老保险。
标准养老水平
受雇员工（Angestellte）占德国职业人口的85%。法律规定，他们有购买法定养老保险的义务。也就是说，他们领取的工资已经自动扣除了这一部分。
标准养老水平就是受雇员工交够45年的法定养老保险，退休时拿到的法定养老金占平均收入的比例。要保证标准生活水平，养老金应该占平均收入的70%，再多也不需要，因为到时孩子已经长大搬走，不需要抚养，老人基本也有了自己的房子，不需再付房租或房贷，私人养老保险也不用再交。
除了法定养老保险之外，受雇员工还可自愿选择两种由国家补贴的养老保险：企业养老保险（betriebliche Altersvorsorge）和里斯特养老保险（Riester-Rente）。
企业养老保险
从2002年开始，每个受雇员工都有权申请企业养老保险，那是从毛工资里抽取部分工资拿来交养老保险。对员工有两个好处，其一，这部分工资不需要交税和交社会福利（医疗保险等）；其二，国家替员工交一部分养老保险。
需要注意的是，因为毛工资减少了，从剩下工资里交的法定养老保险也会相应减少。因此，建议雇员在签订养老保险合同之前，最好计算一下，是否划算。
里斯特养老保险
这也是一种国家支持的养老保险，它主要对有孩子的低收入家庭有利。该保险要求投资人每年年收入至少有4%投入养老保险，国家给予的补贴部分至少154欧元，最多2100欧元。有孩子的家庭还可以给每个孩子（2008年后出生）300欧元补贴。
收入稍好的员工在抵税方面有好处，每年最多可以抵税2100欧元。但是，这种保险对没有孩子的、拿到平均工资的雇员就没什么吸引。这主要看每人交的费用。
举个对比例子
另外，里斯特保险有个弊端，即如果没有完全满足合同的期限中途退出，国家补贴的部分就一分都没有。北威州消费者保护中心建议，如果不能坚持走完规定期限，可以申请在一定时间段停止存钱到保险账号，这样比取消该合同要合算得多。
自由职业者养老保险
自由职业者（Selbständige und Freiberufler）暂时还没有义务交法定养老保险，但德国政府很久以来都在讨论是否要规定自由职业者交养老保险，目前还没有定论。
自由职业者可选择买法定养老保险，或者购买私人养老保险。现在已经有部分自由职业者在交法定养老保险，包括许多手工艺者、艺术家和教师。
对自由职业者而言，有一种类似里斯特的养老保险叫基础养老保险（Basisrente），也叫吕鲁普养老保险（Rürup-Rente）。
这种养老保险没有额外补贴，唯一的好处是可以少交税：保险费84%（2017年）可作为“特别支出”（Sonderausgaben）抵税，单身者最多可抵23362欧元，已婚人士则为双倍。到2025年，抵税比例可达100%。退休时虽然还得交税，但那时收入已经少得多，交税就相对减少，总体上是减轻了负担。
目前法定养老保险对自由职业者也变得更加吸引人，因为许多投资保险的利息降得很低。每年3%的利润率比绝大多数私人保险利润要高。法定养老保险的投保额在84.15和1187.45欧元之间。法定养老保险也可以抵税，今年3月31日前申请并完成转账的投保人，可以补交去年保险。
公务员养老金
相对受雇员工的标准养老水平，德国公务员（Beamte）的养老金（Pension）则高得多。公务员只要服务满40年，养老金就是原来服务最后一年净收入的72.2%到72.6%（2012年）。不过，该比例在逐渐减少，去年已经降到72%以下。
如果担心未来养老金不够，公务员也可以买其它保险，其选择与受雇员工是一样的。法定养老保险、里斯特养老保险等，但没有企业养老保险。
里斯特保险中有多种选择：养老保险、基金存钱计划（Fondssparplan）、银行存钱计划（Banksparplan）或住房里斯特。公务员选择时比受雇员工更有优势，因其工作固定，养老金比例高，投资时可承担的风险更大。里斯特保险对投资人有个最低保障，即保险人原来投入的钱和国家补贴的钱都在。换言之，最糟糕的情况就是拿回本钱。
一般而言，公务员不能像自由职业者那样选择基础养老保险，但也有例外：当公务员的工资级别很高，交税负担很重时，可以买基础养老保险，只是可抵税的比例比自由职业者要低。
责任编辑：王亦笑
