根据税收基金会 2019 年的一份报告显示，美国平均工资收入者缴纳的税款占其收入的 29.6%，每年为 17,597 美元。这不包括地方或州所得税、销售税、财产税、消费税、遗产税、通行费等。
面对美国“万万税”政策，其实我们纳税人可以通过一系列避税账户和其它免税措施来大幅削减税单。
事实证明，税收毕竟不像死亡不可避免，但税收优惠账户的世界快变而且复杂。在向以下任何账户投入数千美元之前，请咨询专业人士以确保您有资格获得扣除或延期。
退休账户
从广义上讲，有两种类型的退休账户：个人退休账户（IRA）和雇主赞助的账户。个人退休账户是您完全拥有和管理的账户。雇主赞助的账户虽然在雇主赞助的账户中拥有资金，但雇主代表其注册的员工运营该账户——当您离开该雇主时，您通常会清算资金并将其转入个人IRA以便自己管理。
我们来谈谈传统 IRA
IRA退休账户，你可以开设在CD，年金、互助金或股票账户。您可以完全控制它，拥有它。相对比雇主赞助账户灵活得多。但传统和罗斯 IRA 的供款限额远低于雇主赞助的退休计划。到 2021 年，50 岁以下的每年最多可以向他们的 IRA 放入 6,000 美元，而 50 岁及以上的可以放入 7,000 美元。
如果单身报税人在 2021 年的修正调整后总收入 (MAGI) 的收入低于 66,000 美元，他们能从当年应税收入中扣除全部供款。MAGI收入为76,000美元以上，扣除供款的能力开始逐步减少至零。对于已婚夫妇，扣除供款的能力在 105,000 美元至 125,000 美元之间逐步减少。
传统的 IRA当年获得了税收减免，但这笔钱并没有免税增长，而且您在退休时拿这笔钱时需要缴纳所得税。您必须不迟于 72 岁开始以所需最低分配 (RMD) 的形式从账户中获取收入。
Roth IRA
罗斯 IRA 和传统 IRA 有相同的供款限额。在任何给定年份，您可以为其中一个或两个供款，但总供款必须保持在限额以下。例如，在 2021 年，一个 30 岁的人可以在他们的传统 IRA 中投资 2,000 美元，在他们的 Roth IRA 中投资 4,000 美元，达到 6,000 美元的总供款限额。
但罗斯 IRA 与传统 IRA 之间存在三个主要区别：
- 税收优惠。Roth IRA不是以扣除的应税额形式获得税收减免，而是在退休时从罗斯 IRA 中提取资金时获得税收减免。你现在仍然为你放入的钱纳税，但是这个账户中增值的钱是免税的，也就是说你以后的提款时不需要缴纳任何所得税。
- 供款的收入限制。罗斯 IRA 允许高收入者做出贡献。单身纳税人如果赚取高达 125,000 美元的 MAGI，则可以全额供款，此后供款能力将逐步停止，直到 2021 纳税年度以 140,000 美元的MAGI收入时不再能存入。已婚夫妇共同申报时以 198,000 美元的 MAGI 供款开始时至208,000美元MAGI收入时不可再存入供款。
- 账户持有人不必像传统 IRA 那样从 72 岁开始从 Roth IRA 领取 RMD。由于您已经为供款缴纳了税款。
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