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洗钱案
【大纪元10月17日讯】自由时报记者林庆川／特稿
检方侦办南港展览馆弊案，查出力拓营造董事长郭铨庆汇出的二七三万美元中，有二二○万美元流入与前总统夫人吴淑珍控制的人头账户，检方至此认定，洗钱案中的七亿冻结款出现受贿不法所得，一旦全案依此定罪，不法所得可由我方请求瑞士归还给我方。
目前这些款项虽然都在国外，惟依洗钱防制法第十四条规定，检方为了确保日后可以查扣及没入这些不法所得，若认为有必要，也可先酌量扣押被告在国内的财产。
另依照洗钱防制法第十一条规定，犯罪所得财物或财产上利益，除发还被害人外，其余均没收，也因此，日后扁家在海外的款项，只要被证明确是不法款项，我方即可在取得款项后，加以没入，就算出现无法取回供没收情况，也可用被告的其他财产抵偿。
但如果只有一部分被认定为不法款项，其他并非不法款项或无法证明的话，这些无法证明的款项并不能没入，未来解冻后恐得还给款项受益人，但法界人士认为，这部分可能还涉及逃漏赠与税或补税的问题，会被国税局追征及罚款。
要构成洗钱，资金必须是重大犯罪所得，洗钱防制法规定，最轻本刑五年以上有期徒刑的犯罪属之，南港展览馆弊案，余政宪被声押时所适用的其中一条贪污治罪条例图利罪就已构成。
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