【大纪元2012年12月08日讯】(纽约讯)11月30日，新泽西男子、注册会计师卡思蒂罗（Jorge Luis Castillo）在联邦维吉尼亚东区法院被判刑4年半，除此之外，他还面临3年的交保期以及超过4,358万的罚款。
该项调查由维吉尼亚金融与证券欺诈专案组进行，该专案组是奥巴马总统成立的金融欺诈执行小组（FEETF）的调查机构。2009年11月，奥巴马总统成立了金融欺诈执行小组，加强了对金融犯罪的调查和查处力度，在FEETF成立的三年中，美国司法部共提起了超过1万起金融欺诈案件，对将近1.5万人提起诉讼，其中与房地产抵押欺诈相关的有2,700人。
根据法庭文件，卡思蒂罗是Provident Capital Indemnity Ltd.(PCI)公司的外部审计师，在此之前，他是PCI的员工。PCI是一家在多米尼克共和国注册的保险和再保险公司，在哥斯达黎加开展业务。PCI将金融担保债券销售给卖生前贴现（life settlement）的公司，并销售生前贴现担保的证券给投资者。PCI在向客户推销这一债券时，声明这一债券是为了对冲活过寿命预期的风险，因此，PCI的客户在向投资者推荐这一金融产品时，告诉投资者不管他们是否活过预期寿命，都将获得预期的投资收益率。在销售这些债券时，购买者被要求支付生前贴现的6-11%作为升水。在2004-2010年间，PCI向全球的投资公司销售了至少4.85亿美元的金融担保债券，这些公司分布在美国、荷兰、德国、加拿大等地，有超过3,500个客户受到影响。期间，卡思蒂罗从中共获得了8.4万美元的收益。
此外，卡思蒂罗还承认自己和PCI的总经理和大股东瓦格斯（Vargas）一起造假，声称公司和主要的几家再保险公司有再保险合同，这些再保险合同可以确保客户的风险降到最低，但实际上，PCI根据就没有购买再保险。同时，卡思蒂罗还坦白自己从来没有对PCI的财务报告进行了审计，他自己编造了这些财务报告。
PCI的总经理和大股东瓦格斯（Vargas）是哥斯达黎加居民，也在当地被控邮件欺诈和电讯欺诈，并因此获刑60年。
(责任编辑：钟鸣）
