【大纪元2012年06月30日讯】有位太太曾跟我说，她很早就做了资产传承规划，此后她得以安心频繁出游，因为在她的规划下，子女们会得到照应。我不时也会遇到50 、60岁身体康健的夫妻前来咨询，他们想知道若要将来顺利申请到长期护理白卡、保护资产，现在的他们必须作何准备。
确实，多数人不需要复杂的规划，但每个人都应该具备规划的观念和行动力，及早咨询、及时规划的人，得以生活的较为踏实、轻松。
最近来找我咨询作遗嘱(wills)的年轻人士越来越多。有的是子女刚出生、有的是子女年纪尚小，作父母的担心自己如遇不测，孩子会没人照应。由于50岁以下人士的资产传承规划，目的是在预防可能性很低的“万一”，而正因为这个“万一”不太可能发生，因此，一般说来，他们的资产传承规划所需的花费并不高，可能是单单一份遗嘱就可以了，嘱咐执行人如何安排照应子女的财务和生活需求；若要积极一点，可同时成立为子女保护资产用的继承信托；另外，为预防因伤残无法自理的困境，可以签订代理人委托书(power of attorney)和医疗保健决定代理人(healthcare proxy)等基本文件。
相对于年轻人士作传统遗嘱，50、60岁之后有房产的人，通常比较适合作生前信托(living trusts)，而夫妻一对资产超过100万美金的话，生前信托的节税功能便格外强大。设计良好的生前信托(搭配所谓的倾注遗嘱 pour-over wills)也可以帮忙省下上法院作遗嘱认证的时间和金钱。当然，代理人委托书和医疗保健决定代理人仍然是不分资产高低都适用的重要文件。这些是年长者资产传承规划的基本概念。
不少人以为找专家做咨询很花钱，因此裹足不前，但其实很多律师和财务规划师都提供免费或是低价的咨询服务；若有必要花钱作规划文件时，则不宜拖延过久导致因小失大。因此，我诚心鼓励民众利用这些专业咨询来了解您和家人的规划需求和时机。
◆笔者王劭文出生于台湾台北，台湾大学法律学院及哥伦比亚大学法学院毕业，并获领纽约大学华格纳公共服务研究所最高等奖学金，主攻美国医保政策。领有纽约州律师执照，从事耆老保健及资产规划服务，联络请洽718-844-8560 或 888-234-0286 ext. 801。
