【大紀元2019年08月18日訊】（大紀元記者李芊儀綜合報導）你知道僱主從薪水提撥退休金的比例嗎？你知道一般工作到六十歲退休金有多少？如何能使你的退休金得最大的利潤？你現在對退休金管理的好壞，關係到你未來退休後生活的質量，所以應該提前做好計劃。
以下簡略介紹妥善管理退休金及如何得到最佳報酬
據澳洲退休基金協會（Australia Superannuation Fund Association, ASFA）數據顯示，全澳洲有1,600萬人擁有至少一個退休金帳戶。然而，也有將近1/4男性及1/3的女性，並沒有任何退休金帳戶。在接下來幾年的退休者，大部分的人將部分或全部仰賴養老金（Age pension）過活，原因是他們本身沒有足夠的退休金。至2023年，將有43%的人可以依靠自己的退休金過活，此比例在2000年為僅佔22%。
為因應未來高齡化人口，澳洲政府將在2025年提高僱主為員工存儲退休金的比例，從現在的9.5%提至12%，此舉將使大眾退休金積蓄增高，讓民眾退休後的生活無經濟之虞。因為，屆時高齡人口將遠高於勞動人口，政府可能無力負擔養老金。
退休金是最有效的節稅方式
許多人使用買房產來避稅，而其實存儲退休金是最有效的節稅方式。為什麼呢？
Superannuation (簡稱Super)是一個提供個人退休金的基金。澳洲是一個強制儲蓄退休金的國家，僱主需提撥退休保證金（Superannuation Guarantee）即員工薪水（稅前）9.5%到所指定的退休基金（Super fund）公司。除了這筆退休金外，個人也可以從收入中（稅前）自願放入供款（salary sacrificing）或收入稅後自願繳交（voluntary contribution）以增加退休積蓄。而這筆自願供款放入退休金後僅扣15%的稅，遠低於個人所得稅（通常為19-47%不等）。舉例來說，如果一位收入87,000千澳元（所得稅最高比例24%），若每年自願提撥3,000澳元到退休金裡，每年節稅為240澳元。
政府為鼓勵中低收入累積退休金而提供資助供款方案（Government Co-contribution），年收入少於38,564澳元者，如果每年自願提撥1,000澳元放入退休金，政府則附送500澳元。年收入在53,563者以下，政府均有資助提撥優惠（請看表格一）。
另外，除了僱主提撥的退休保證金外，加上個人自願提撥到退休帳戶的最高金額上限每年為25,000澳元，即使你有兩、三個不同的退休帳戶，提撥總數不得超過此上限。
退休金方案適用人群
在澳洲，不論你是打工度假、留學打工還是有穩定的工作長期居住，都符合繳納退休金的標準。
依政府退休金方案，需繳納退休金者的年齡為18-70歲的員工（含未滿18歲每週工作30小時以上），無論是兼職、全職、臨時工或短期居留者，每個月收入超過450澳元，僱主必須至少每三個月從你的薪水中提撥9.5%到退休金裡。
法定領退休金保守年齡為55-60歲（Preservation Age，即最低年齡），領取人完全退休就不受任何限制，否則要等到65歲才可領取。65歲以後不論是否完全退休都免稅領取。
再者，符合其他特殊條件者保括傷殘、重大疾病、財務危機和離境定居，向國稅局申請核准後可提早取出退休金。
企業主或自僱主可自行選擇是否加入退休金方案。據調查顯示，澳洲19%的企業主沒有退休金帳號。為長遠計，建議老闆們加入繳退休金行列，不但可節稅，並且大部分退休金投資的回報率（7.7-9.9%）都遠高於通貨膨脹率（現今約3.5%），大可作為長期投資的部分理財計畫。
順便一提，澳洲領取養老金（Age Pension）目前法定年齡為65-67歲（從今年起逐年增加六個月，至2023年為67歲），由Centerlink機構評估個人資產和收入，以決定你是否有資格領取養老金。
妥善管理退休金
很多朋友對澳洲退休金製度不熟悉，除了每年上Super帳戶中的查儲蓄資金外，並不知道如何有效管理它，就任其放羊吃草。澳洲退休金基金協會（ASFA）總裁濟時（Martin Fahy）博士為大眾提點簡便管理退休金帳戶的方法。他說：「首先，如果你有兩三個不同的退休金帳戶，請把它們合併成一個。因為帳戶越多，每年繳交相關費用越高，會消耗你的老本。在合併之前，比較一下各個帳戶的管理費用和每年所獲利潤，找出最大效益的退休金基金公司」。
大部分投資者的退休金保險中包括意外死亡險、永久傷殘險和收入保障險。濟時博士強調，「檢視退休金內你所使用不同種類的保險，立即關掉不需要的保險方案以減少不必要的開支。最後，跟你的退休金公司商討你願意冒的風險和有什麼樣的投資機會。投資者在不同階段，對退休金的投資和保險方案都不同，選對方案既可減少開支又增加利潤」。這樣開源節流的理財方式纔是最大增益退休金的王道。
而退休金基金公司將龐大投資人的基金放在不同的長期投資項目中，例如股票、房地產和管理基金等。每位投資者均有權選擇自己的退休金管理公司，如在謹慎的比較後選擇更換退休基金公司，只需打電話給所選的公司詢問如何把資金轉移過去即可。
值得一提，退休金存放是一個長期投資，在比較不同公司和其產品時，須觀察其長期盈利與否而非視一兩年而定。還有提醒大眾，更換退休金公司你將會失去其給予的附加利益，比如保險服務。從今年7月1日開始，退休基金公司不得向投資者收取終止費（Exit fee or Termination fee）。
60歲平均退休金有多少
退休後的儲蓄當然是越多越好。ASFA替大眾計算出在澳洲60歲後想過上舒服優渥的生活，標準金額需達到545,000澳元。現在一般人在60-64歲退休後，男性的平均退休金為154,453澳元，女性為122,848澳元，都遠低於舒適退休標準金額。
濟時博士說：「若要達到ASFA製定的舒適退休標準，我們建議，擁有自己房子（無房貸）的一對伴侶退休存款要有64萬澳元」。欲知不同年齡所應達到的養老金存款，可使用網上的養老金測量（Super Detective）計算機計算。比如今年30歲的人，退休後想過上舒適的優雅人生，現在退休金存款應達到61,000澳元。
正確計算你的退休金
如果你不確定僱主是否正確的發放你的退休金，澳洲國稅局（ATO）網上提供詳細退休金說明和計算器，協助任何人快速的算出你有多少退休金（請看文末）。僱主如有積欠或延遲發放退休金，僱員可憑國稅局網上的計算出的結果向僱主詢問，如果仍置之不理，可向國稅局申訴。
最後濟時博士給那些因旅遊、學習或回鄉探親長期在國外的朋友一點建議。「如果你的退休金帳戶不活動連續，16個月沒有任何流動資金進來，該基金的保險將自動被取消，」他說。
中國人有養兒防老一說，不過退休金還是個人經濟上老有所依的根本保障。讓我們趁著年輕，好好規劃。
澳洲十佳退休基金公司：
- QSuper，平衡行投資回報9.9%
- UniSuper，平衡型投資回報9.9%
- Media Super，平衡型投資回報8.8%
- AustralianSuper，平衡型投資回報8.7%
- Tasplan，平衡型投資回報8.6%
- Sunsuper，平衡型投資回報8.6%
- IOOF，平衡型投資回報8.2%
- VicSuper，增長型投資回報8.2%
- First State Super，增長型投資回報7.7%
- PSSap MySuper，平衡型投資回報7.7%
合併退休金帳戶的捷徑 （建議做成流程圖）
上MyGov網站 www.my.gov.au（登入你的個人帳號）
連結ATO帳戶–>輸入你的稅號（TFN）–> 將顯示你所有的退休金帳戶->合併成一個你指定的帳戶
如何正確計算你的退休金 （建議做成流程圖）
上國稅網 www.ato.gov.au
找到」Super」專區->進入」unpaid super」(積欠退休金)-> 按」estimate my super tool」(估計我的退休金)–>輸入每季你的薪水後會出現退休金報表
Supe個人與政府共同供款方案 （表一）
（取自Local Government Super, 地方政府退休金網）
2018-2019年退休金提撥表
退休金測量（Super Detective）計算機：http://www.superguru.com.au/calculators/super-detective
責任編輯：宗敏青
