【大纪元4月13日讯】[自由时报记者黄美惠] 不少理财专员都接触过以“家庭”为单位的规划案例，因此，汇丰银行财富规划管理中心理财经理谢家蓁建议，“顶客族”理财首重强迫储蓄；“核心家庭”以教育基金为主轴；“三代同堂家庭”盼以保险保障及投资增值为重点。
谢家蓁表示，不少民众到银行进行财富管理，都有以“一家子”为单位的理财组合，针对家庭理财的角度，必须掌握家庭成员不同时期的财务需求，就最常见的家庭类型包括顶客族、核心家庭、三代同堂等来区分，其中没有小孩负担的顶客族（Double Income No Kids，简称DINK )，由于可充分地“消费”夫妻两人每个月薪资，有时候比较缺乏“风险意识”，更鲜少想到退休议题，因此顶客族的理财规划首重“储蓄”，建议要以定期定额投资基金，或购买保本连动债券，达到强迫储蓄的效益。
其次的核心家庭，最普遍的理财目的，一般都以筹措小孩教育经费为主，她建议可帮小孩投保储蓄保险，或是定时定额投资共同基金，一方面稳健累积教育基金，一方面又可掌握资产增值机会。
再就三代同堂家庭的理财规划，通常负担比较重，除了储蓄以外，理财规划上要更重视寿险、医疗险、防癌险等基本保障，资产部位也要严格区分为安全性资产或积极型资产，并随时保留一部分现金在身边，以备不时之需。
谢家蓁指出，不论是那一种家庭型态的理财，都要及早进行遗产税及赠与税规划，如果透过保险进行，更要切记投保2年后，遗产税减免功能才生效。她建议，有节税需求的民众，可投保终身还本型寿险，一方面建构保险保障，另一方面定期还本可作为孩子教育基金，保险给付也是完全免税，对许多高资产阶级来说，是相当实用的理财工具。
另外，赠与税方面，每人每年的免税赠与额度为100万元，而个人接受同一人赠与的免税额度上限也是100万元，超过额度均应依法申报缴税。
