加拿大免稅帳戶靈活方便 未充分利用

【大紀元2013年02月22日訊】【大紀元記者楚方明編譯報導】現在正是投資註冊養老儲蓄RRSP的時節。為退休生活攢錢，RRSP當然是不錯，不過，還有別的方法儲蓄，比如免稅帳戶TFSA。許多財務顧問建議中、低收入國人應該更好地利用免稅帳戶。

免稅帳戶越來越受歡迎

自2009年聯邦政府推出TFSA以來，TFSA越來越受到國人的歡迎，如今，39%的國人，即1千萬人有免稅帳戶；而開設RRSP帳戶的人，約為36%。

據滿銀（BMO）去年11月的調查顯示，2012年，有TFSA的人，44%每年最大化地存足了5千元。2013年，TFSA的儲蓄上限調高為5千5，很多國人表示在下一個5年內計劃最大化存夠TFSA。

2013年，TFSA總的儲蓄空間為2萬5千5百元，儘管每年只允許存入5千5，TFSA具有累積功能，對從未在TFSA中存過錢的人而言，可以在2013年一次存入2萬5千5百元。

免稅帳戶未被有效利用

據CBC報導，統計數據顯示，免稅帳戶受歡迎，但未被充分利用，在2012的6月，平均TFSA的儲蓄額只有7,400元。據滿銀的調查顯示，1/3多的國人稱，他們不是很清楚TFSA和RRSP的區別。

滿銀全球資產管理部門負責投資策略的副總裁派平（Serge Pepin）表示：「政府和財務機構都發現（人們對TFSA）有混淆的地方，仍有很多人將RRSP作為最主要的儲蓄工具。」

混淆歸混淆，TFSA對有收入的國人而言仍很有吸引力。根據投資者經濟（Investor Economics）的數據顯示，在TFSA推出的第1年，TFSA大約有500萬個帳戶，資產達174億元；到了2012年6月，總共TFSA的資產猛增到740億元，1000萬個帳戶。

免稅帳戶更加靈活

免稅帳戶的靈活性讓它受歡迎。存入TFSA中的錢，可以隨時取出，而且取出時是免稅的。從TFSA中獲取的收入不會影響獲得申請聯邦收入福利和信用的資格，比如，不會影響申請老年保障金、小孩牛奶金和收入補貼。

開設有TFSA的人，就如何利用其儲蓄金有廣泛的選擇，可以利用TFSA開設高利儲蓄帳戶，或進行多浮動的投資，如進行基金、證卷投資等。

派平表示，TFSA同RRSP一樣是儲蓄和投資的工具，因此，如何利用TFSA進行投資，取決於個人的長短期財務目標。比如，如果想在未來數年內買新車或旅行儲蓄，最好是將TFSA設置成流動資產，比如設成存儲帳戶，或是零存整取帳戶或是購買債券。如果是長期投資，不妨設成風險更高、回報更大的資產。

雖然，投入TFSA的資金不會像RRSP一樣立即得到稅務減免，但是通過TFSA進行投資所得利益不會上稅。

由於加拿大對退休養老金政策的變化，從投入到收益都不如從前，在這種情況下，TFSA就成了人們存放富餘資金而不用擔心上稅的去處。

TFSA還可以用來存放突然得到的錢財，如繼承得來的資金，需要放在某處，放TFSA就比較理想。渥太華的現金管理專家科恩（Judith Cane）表示，「我發現，有人得到了遺產，但他們的RRSP空間已滿，他們可以放入TFSA，這樣，資金得以增長，卻不用上稅。」

利用TFSA購新屋

TFSA的靈活性允許國人可以為除了退休金之外的任何開支儲蓄。年輕人可以用TFSA為上大學或今後的新家儲蓄。

CIBC銀行稅務和資產計劃部主任高樂貝克（Jamie Golombek）表示，當你被僱傭或者商業經營所得的收入所需要交納的個人所得稅的稅率比較低的時候，你把你的部份稅後收入放入TFSA賬戶；當你在以後從中取錢時，則是不必交稅的，或許那時，你的適用稅級已經變得更高。

高樂貝克表示，對於剛就業的年輕人，RRSP不是最有效的退休儲蓄計劃。因為收入低，就業稅級也低，抵掉的稅金也低，而以後退休時從RRSP取出錢時交的稅金更高，因為那時的適用稅級高。而從TFSA中取錢則沒有交稅的問題。

TFSA和RRSP比較