【大纪元4月10日报导】(中央社记者王治平台北十日电)时序又接近报税季节，依照每个人所得水准的不同，许多高所得民众在高税率下，存款利息、股利所得，可能因为高税率让您实际所得变少，投资理财专家建议慎选投资理财工具，以达到节税的目的。
依照现行税法的规定，个人除了投资海外基金、公债附买回交易（RP）得以免税外，其他投资理财工具都还是必须课税。但由于投资海外基金需另外承担汇率波动的风险，所以申购海外基金时，申购的金额将会先兑换成美元或欧元来申购。而这些以外币形式计价的基金，若未来遇到新台币升值，在基金赎回时候兑换回台币，可能会出现汇差的损失，有时候汇兑损失甚至侵蚀掉得来不易的获利。
汇丰投资管理台湾区负责人宋文琪表示，在众多的投资理财工具中，股票、股票型基金要就资本利得的部分课税，而定存的利息也要纳入课税范围。其中，投资股票不仅在卖出的时候会课征证交税，在每年申报个人所得税的时候还要将股利所得并入所得税申报，如果投资顺利获得报酬课税不打紧，若是投资损失还要课税，就相当不划算。
宋文琪表示，以赋税上的角度来考量，投资台湾国内股票型基金是比直接买卖股票来得优惠，另外，在债券市场方面，由于台湾国内一般投资人比较无法直接参与公债的买卖交易，所以一般皆透过申购债券型基金的方式来投资债券，而债券型基金的资本利得部分也是免税。以目前台湾国内债券型基金的平均报酬率还有1.3-1.5%来说，仍比定存利率还要高，另外，也没有中途解约利息折损的问题。
宋文琪说，如果去年没有选对节税理财的好工具，不妨从今年开始，好好选择适合您赋税级距的投资工具。股票族不妨试着将一部分的资金放在台湾国内外股票型基金，以减少短线进出徒增的证交税；定存族则可以试着购买台湾国内债券型基金、平衡型基金享受免税且优于定存利息的回报。
