我們中國人喜歡投資房地產，也喜歡累積財富。前段時間，有個朋友問我， 我可不可以拿我的退休金比如 IRA 或者401K去做房地產投資呢？因為有人向我朋友兜售這個概念。 我說， 除非你很想把你的退休金與這個給你出餿主意的人分享，否則用IRA去買real estate 就不會是一個好主意，原因有以下幾點：
- 拿退休基金去貸款買房，既難也費用高。 因為貸款是以你的IRA的名義，不是以你個人的名義。那麼這個貸款就不能用你個人的，或 家人的財產做抵押或保證。因此，很少人願意做這種貸款。即使做，貸款利率也會比普通房屋貸款高2% 左右，而且首付要求也高。 另外，這裡還牽扯到一個稅務概念，UBTI。 IRA 屬於免稅個體，不需要報稅。但是拿IRA的錢去投資房地產，收入可能會被認為非免稅性質的收入，從而牽扯到UBTI (unrelated business taxable income)，這就慘了，可能得在當年交稅，而且稅率可以高達37%。
- 在IRA裡的投資房， 你不可以參與管理。 因此，你不得不雇用家庭以外的人來管理你的投資房，就算你只是想在Airbnb 或者VRBO上登個出租廣告。如果你想以身試法，那我也只能呵呵了。一旦被稅務局發現你在違規，從違規那天算起，稅務局就會認為你在從IRA提前提取退休金，因此你要付稅和罰款。而且，你必須用IRA 裡的錢來支付房地產所有的費用。假如你的IRA沒有足夠的錢來支付這些費用，你要麼趕快賣掉這個物業，要麼用IRA以外的錢來彌補，這樣做你可能不得不結束這個IRA，並面臨提前結束的罰款。
- 每年更高的費用。在IRA名義下的地產，每年要有一個物業評估，這個當然是燒錢的。 而且因為以上第二條，你可能還得付給協力廠商管理者費用，可能每年要花$1,000到 $2,000。
- 失去很多房地產投資的稅務優惠 。比如地產稅、貸款費用、折舊費用等可以用來抵消租金收入的優惠政策， 對IRA名義下的地產，都幾乎被限制或者被取消。更可悲的是，將來因為地產增值而取出來的錢不能按增值稅（最多20%）來繳納，必須按照納稅人的收入所得稅來徵收，可以高達37%。尤其大家都知道，traditional IRA 要求投資人在70 1/2歲的時候必須從退休帳戶取錢，到時候不動產地產和要求取出的IRA流動資金之間，會產生更多的麻煩。那麼有人會問，究竟在什麼情況下，可以考慮用IRA去投資房產產呢？ 我能想到的僅有的可能就是，投資人看到一個非常好的地產投資機會，不想錯過，但手頭上只有IRA資產，而沒有其它可支配的現金。那麼在權衡利弊之下，他可能用IRA資產去投資。另外，相對來說用Roth IRA (after-tax) money 去投資地產，雖然也有以上的種種弊端，但至少一條相對來說好些，就是在你70 1/2歲的時候，不擔心必須要取出一定量的退休資金。除此之外，別無任何優點。因此在你用退休基金去投資房地產時，請三思。
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責任編輯：郝莉
