【大纪元2013年09月13日讯】一位资深会计师推荐了客户给我。这位客户代表他的父母前来咨询，父母总资产约200万美元，虽远低于联邦遗产税免税额（单身525万美元，夫妻1050万美元），但却超过了纽约州的免税额（单身和夫妻都同样是100万美元），我解释了节税信托的功能后，他表示父母年近90高龄了，最起码该成立这些信托来节省纽约州遗产税。
跟着，我们针对父母的财产结构、个别的性格和健康状况，讨论了哪些财产适合放到父亲的信托，哪些财产适合放入母亲的。也讨论了父母遗产分配的想法，并考量到哪些子女的消费习性不佳，在信托和遗嘱等文件中要如何处理等。最后，我说明了整体的法律服务和收费方式等，他即刻支付了订金。
我也就迅速展开服务工作。结果，我马上发现这对父母多年前就成立了节税信托，但这些信托的注产（funding）状况很粗糙，若不尽快调整，信托的节税功能就会大打折扣。因此，我更新了服务建议书，告知客户这个发现和我的评估建议。
客户很是意外，向来深入协助处理父母财务的他，怎会对这些信托毫不知情呢？于是，他问父母这是怎么一回事，父母表示，他们没印象做过此事，也不记得信托文件放在哪里。但我即刻查出当初帮他们成立信托的律师，得到客户授权后，我们就联系那位律师来索取相关资料，来改善这对父母的资产传承规划。客户和他的家人都很感激我的效率服务。
您或许会疑惑，为什么之前那位律师没有好好为这些信托注产呢？该律师并非专业的耆老法遗产规划律师，这类律师经常低价收费，单纯卖信托或遗嘱，既然收费低又没相关知识，他们自然没动力或能力去了解客户的状况和财务结构，因此冒着法律文件最终效用不彰的后果。律师赚了小钱，客户则损失少则数万，上则数十百万美元。因此，我劝民众不要雇用单卖文件、无心或无力服务您的律师，以免最后得不偿失。
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（责任编辑：艾伦）
