【大紀元2013年09月13日訊】一位資深會計師推薦了客戶給我。這位客戶代表他的父母前來諮詢，父母總資產約200萬美元，雖遠低於聯邦遺產稅免稅額（單身525萬美元，夫妻1050萬美元），但卻超過了紐約州的免稅額（單身和夫妻都同樣是100萬美元），我解釋了節稅信託的功能後，他表示父母年近90高齡了，最起碼該成立這些信託來節省紐約州遺產稅。
跟著，我們針對父母的財產結構、個別的性格和健康狀況，討論了哪些財產適合放到父親的信託，哪些財產適合放入母親的。也討論了父母遺產分配的想法，並考量到哪些子女的消費習性不佳，在信託和遺囑等文件中要如何處理等。最後，我說明了整體的法律服務和收費方式等，他即刻支付了訂金。
我也就迅速展開服務工作。結果，我馬上發現這對父母多年前就成立了節稅信託，但這些信託的注產（funding）狀況很粗糙，若不儘快調整，信託的節稅功能就會大打折扣。因此，我更新了服務建議書，告知客戶這個發現和我的評估建議。
客戶很是意外，向來深入協助處理父母財務的他，怎會對這些信託毫不知情呢？於是，他問父母這是怎麼一回事，父母表示，他們沒印象做過此事，也不記得信託文件放在哪裡。但我即刻查出當初幫他們成立信託的律師，得到客戶授權後，我們就聯繫那位律師來索取相關資料，來改善這對父母的資產傳承規劃。客戶和他的家人都很感激我的效率服務。
您或許會疑惑，為什麼之前那位律師沒有好好為這些信託注產呢？該律師並非專業的耆老法遺產規劃律師，這類律師經常低價收費，單純賣信託或遺囑，既然收費低又沒相關知識，他們自然沒動力或能力去了解客戶的狀況和財務結構，因此冒著法律文件最終效用不彰的後果。律師賺了小錢，客戶則損失少則數萬，上則數十百萬美元。因此，我勸民眾不要雇用單賣文件、無心或無力服務您的律師，以免最後得不償失。
◆ 十月起，紐約《大紀元時報》週五移民法律E1版【王劭文律師專欄】將改為隔週刊登，敬請舊雨新知繼續支持！聯絡請洽718-844-8560或kneal@kimneal-law.com。
（責任編輯：艾倫）
