【大纪元2018年07月23日讯】（大纪元特约记者赵芷菱台湾新北报导）今（2018）年11月初亚太防制洗钱组织（APG）将对台湾进行第3轮的相互评鉴，此将攸关台湾在国际间的竞争力，届时若评鉴绩效不佳，将使台湾资金汇出入大受影响、金融机构在海外的业务受到限缩、台湾与国际间的贸易及民众赴海外投资将遭受严格审查等种种不利结果，台湾在国际声誉与地位也将大幅贬落。
有鉴于此，宜群联合会计师事务所会计师陈英志表示，“防制洗钱与打击资恐”已成为全球所重视的议题之一，台湾不可能独立于外。他集结一群自发性的民间力量，并结合“中华民国会计税务学习交流协会”协办之公益活动“洗钱防制公益讲座”，希望藉由参与民众“一人一捐款”的爱心善举，帮助所需之慈善机构，以换取免费入场方式，期能在协助政府宣导洗钱防制及呼吁民众重视洗钱防制之重要性的同时，也兼作公益。
此外，7月29日也与南投县议员曾振炎合办最终场的台中大型讲座，超过600人与会。曾振炎议员也与多位会计从业人员成立FB粉丝页（洗钱防制你我他），一起为推动防制洗钱的观念及落实努力。
陈英志不讳言表示，洗钱防制最主要的守门员一定是金融机构，而仅次于金融机构的行业，即是会计从业人员。因新法甫上路，相关新法规对于会计相关从业人员还不清楚如何以风险为本（RBA）的观念与工作相联结，所以希望透过讲座、行动剧及粉丝页的宣导，让同业从业人员的“洗钱防制”观念能够落实，共同扮演好“守门员”的角色。
台湾在1997年以创始会员国的身份，加入亚太洗钱防制组织，2007年评鉴，台湾被列为“一般追踪名单”，2011年落入“加强追踪名单”，2014年第二轮相互评鉴，仍被列为“过渡追踪”过渡追踪程序的追踪国家。今（2018）年要与香港及中国一起评鉴。
“2017年6月28日起，洗钱防制法新增银楼、代书、房仲、律师、会计师、公证人、记账士、记账及报税代理人在从事特定指定交易时，必需以风险为本（RBA）进行客户审查、申报可疑交易及保存交易纪录。”陈英志提醒民众应注意事项：凡提供人头账户或担任车手，均可能构成洗钱罪，可处6个月以上有期徒刑。而落实防制洗钱令从业人员最困扰的地方是以风险为本(RBA)来进行客户审查（CDD）、申报可疑交易（STR）、及保存交易纪录（RK）。而防制洗钱的风险观念与平时从业人员在执行业务时的风险观念不尽相同，因此利用行动剧的方式让会计从业人员更能了解如何将防制洗钱落实于平日工作中。”
针对民众较有感的金融业务影响，陈英志表示：“最近大家都应有感受，到金融机构开户越来越不易，且每家金融机构要求不尽相同，这就是金融机构以风险为本（RBA）观念落实防制洗钱的缘故。防制洗钱的风险来自于对客户的不熟悉，而为预防被利用来开办金融账户，进而利用该账户来洗钱，所以金融机构才会要求提供诸多文件证明，甚至会到客户现场堪察；会计师、记账士、记账及报税代理人在承办客户委托洗钱防制法指定交易项目时，同样应以风险为本（RBA）的精神，依不同的风险程度请客户提供不同的文件、证明，以避免被有心人士利用来开办指定交易，进而利用来洗钱。”
陈英志也表示：“中国为了因应相关洗钱防制的立法与法律遵守，早已着手准备，倘今年评鉴结果，台湾输给了中国与香港，届时不仅台湾颜面不保，连未来台湾金融机构恐成国际黑名单，银行欲设立海外分行将属不易，同时台湾在APG的会员国资格恐遭质疑。届时将面对中国不断打压迫使APG要求台湾在官方文书，必须使用‘中华台北’为官方名称，禁止使用“台湾”字眼等压力，因此台湾通过APG评鉴不仅为了维持国家及产业竞争力外，更是作为APG创始会员国的身份力抗对岸之压力。”
面临今年底APG即将来台第三轮评鉴台湾洗钱防制推行的成果，陈英志会计师期望藉由全台近百场的宣导下，能发挥广大效益，成为台湾“防制洗钱与打击资恐”的起点，一起努力使台湾迈入“洗钱防制”的新纪元。
责任编辑：于嫚
