【大纪元2018年09月06日讯】（大纪元记者梁珍香港报导）有“肥咖条款”之称的CRS（海外金融账户共同申报准则）九月正式启动，中共贪官和富豪海外资产面临悉数曝光，在大陆富人圈引发恐慌。此前，包括澳洲、新西兰等已先后冻结数千个户口，当中涉及大量华人。一向是中国富人走资乐园的香港亦列入CRS地区，消息指汇丰等大行已冻结部分户口，保险业进一步收紧，影响陆续浮现。
“避税天堂”启动账户交换
为打击海外账户避税及洗钱等问题，经济合作与发展组织（OECD）在2014年的G20峰会上，正式发布了金融账户涉税信息自动交换标准。其中一个重要协议称为共同申报准则（Common Reporting Standard, CRS）。
目前已有104个国家和地区加入CRS，但不包括美国。数据显示，中国目前已经与超过60个国家和地区在《金融账户涉税信息自动交换多边主管当局间协议》（MCAA）下“配对”成功，信息自动交换关系正式被“激活”。60多个国家中，不乏瑞士、英属维尔京群岛、开曼、百慕大这样的“避税天堂”。
澳纽冻结数千账户 涉大量华人
澳洲、新西兰曾是中国居民的重要移民地，也是资产配置的重要地区。而这次，中、澳、新西兰都在今年9月首次交换信息的名单之中。此前，外媒7月报导新西兰、澳洲各大商业银行已冻结了数千账户，其中涉及到了大量中国居民。
澳洲国有企业Kiwibank的发言人表示，银行在5月底向大约3,000名客户发送了信件，并给客户14天的期限来补充他们所需的海外税务状况信息。澳洲最大的银行ANZ表示，一周时间冻结了大约200位客户的账户，并将按照税法规定的要求，每周继续冻结账户。
华裔富商资产遭冻结
今年6月25日，因涉嫌诈骗和洗钱罪、被加拿大法院起诉的华裔富商龚晓华，在新西兰拥有的7,000万纽币（约3.6亿港元）资产被冻结，创下新西兰之最。这些资产包括一套房产，以及存在6个银行的6,950万纽币银行存款。
龚晓华在中国涉及一宗特大海外传销案在逃，涉案金额达19亿元人民币。据悉，龚晓华从中国的29个账户向新西兰关系人转移了超过7,700万纽币资产。新西兰ANZ银行就是发现了龚的账户存在可疑问题并向警方通报。
六大群体受影响
专家表示，对于富人而言，如果信息不正确披露或没有披露，不但资产会被冻结，也将面临税务机关的罚款、诉讼，涉及欺诈、造假、逃税的甚至将负刑事责任。
报导称，CRS涉及交换的信息包括：海外机构账户、资产信息（存款账户、托管账户、保险合约、持有金融机构的股权／债券收益等），以及账户内容，包括账户余额、姓名及出生日期、税收居住地等。
据大陆看看新闻网的报导，受CRS影响的有六大群体，已经移民、在境外有金融资产、设立海外家族信托、国际贸易企业主、用海外壳公司投资理财者、在境外配置大额保单等六类人。
赵薇海外资产曝光惹调查
中国富豪、贪官过去热衷在海外避税天堂设立信托、设立空壳公司进行投资理财，如今也面临要公开披露。一旦被查到在海外的巨额收入，这些中国海外账户所有人不仅必须交代巨额资金来源，还将面临个人所得税补缴。
中国著名影星赵薇和其老公黄有龙，今年4月因误导投资者造成损失，最终被罚款和禁止进入二级市场。其在开曼、英属维尔京群岛的金融账户信托、投资账户等讯息，去年也被国际调查记者曝光，预计CRS全面推进后，类似的个案会更多。
此外，另一个备受关注的是瑞士。瑞士境内银行管理着全球三分之一价值约为2兆2,000亿美元的海外资产。
“维基解密”已披露，据称，中共高官在瑞士银行大约有5000个账户。美国中文杂志《中国事务》曾曝光江泽民在瑞士银行的秘密账户有大量存款。
银行监管加强 香港保险业震荡
9月1日，北京当局也正式将CRS效力正式扩大到香港和澳门两地。这意味着，大陆人在香港的存款、保险等协议内的信息，都要被交换了。
当中最受关注的就是香港保险业。据悉香港保险一向是大陆走资、海外资产配置的热门项目，故中共当局多次打压到香港买保险，包括叫停买投资类保险等，已令保险业震荡洗牌。而CRS协议将进一步披露更多资料，有保险业人士直言，等于中共在保险业设监察部门，“直接将大额客户资料交到中共国税总局。”
资深保险从业员Thomas表示，自从去年收紧买保险后，用保险洗钱已经不行了。之前外媒热爆的“刷800次银行卡买保险”的行为已不再，现在能来港保险的都是透过每年5万美金换汇额度，将钱转来香港的合法渠道，或者已将钱转来香港的中国富豪们。
他们还要对客户进行背景审查和风险评估，“收入不合理，证明不到你的财富”，都不会接单，“不干净的钱摆哪里都不行”。行内也出现洗牌调整效应，比如某些前几年增长迅速的保险公司，今年首二季出现负增长，就是因为一些不合规渠道大减；至于是否还有洗钱的可能性，他表示一定还有，风险高了很多。比如部分地下钱庄已经出事，汇款上去户口被冻结，也都加大了转钱的风险。
不过，保监局数据显示，今年首季来自内地访客的新做保单保费按年虽大跌37.1%，至118.34亿元，但按季却升14.7%，连升两季。Thomas称，这是因为两地制度不同，香港保险予人有信心，“香港保单安全地给家里人收到，但国内的财富，如果没有立遗嘱，独生子女要证明自己是受益人，都非常困难。”
监管加严 港银行冻结海外账户
以往香港是中共贪官洗钱乐园。比如中共巨贪、已故军委副主席徐才厚，就被爆出透过一名赵姓年轻女子，在香港洗钱过百亿。而据知，中共不少官员都透过香港汇丰洗钱。
今年3月，有媒体曝出包括香港汇丰银行、香港恒生银行等国际性大银行在内，冻结了大量海外账户。中国大陆的很多公司和名人也被香港的各大金融机构和银行约谈，要求填写《自我证明》表格，同时进行账户核实，提交审计报告和财务报表等文件，不能提供所需材料将会被冻结银行账户。
信永中和香港会计师事务所管理合伙人卢华基指，过往用其他人名开户，难以调查资产来源。但CRS条例之下，香港金融监管的确加严。比如香港或者其它地方的银行，陆续向不同开户的人，确认其身份。其中一个是确定账户是否他们持有，账户应该属于哪些所谓的管辖范围，以及税务的管辖范围。“在香港开任何银行户口，程序和审查都非常严谨，一定要确认这些开户人是户口的最终受益人。”
很多香港金融机构过去都是靠大陆富人走资、海外配置资产，赚取客观的收入。卢华基认为，香港作为国际金融市场，不应该只着眼于大陆市场，应该开拓其它国际市场。因为香港有非常好的税制，法律健全，最重要香港是开放市场，这在全世界都绝无仅有，应该吸引全世界资金，“港交所都希望吸引其它海外公司来香港上市，这也是其中的一个变化。”◇
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责任编辑：李薇
