【大紀元2015年04月09日訊】（大紀元記者徐綉惠艾爾蒙地報導）529大學儲蓄計畫（529 College Savings Plans）是一種「多樣投資組合」的儲蓄帳戶計畫，任何在此戶口所獲取的收益，均無須付州和或聯邦稅，但所得須用於教育用途。
基金操作人可以將529計畫帳戶裡的資金，投入到不同的股票和債券，獲取一段時間之後的收益；而基金操作人則每年從戶主投資的總數中收取費用。投資者如果覺得太冒險，也可以選擇免年費、有保險計畫和固定利息的計畫。開設529帳戶並無收入限制，但開戶人必須滿18歲，受益人則無年齡限制。每個 529帳戶的受益人只能有一位，但每位投資人可以開設多個帳戶。
可能帶來不利影響
儘管加州民眾申請529戶口儲蓄並不會影響到個人的糧食券或家庭兒童贍養CalWorks福利，但卻可能會失去「補充保障收入」(Supplemental Security Income) 或加州醫療保險福利。因此，申請529帳戶前，應向相關的政府部門詢問詳情。
會計師李豪認為，由於每種投資都帶有風險，投資529計畫儲蓄帳戶前也一定要審慎評估合同。因為529計畫帳戶內的資金僅能用在教育相關的費用上面，若以後孩子所需的學費沒那麼高，存款沒有用完，還是需要補繳投資收益的欠稅；所以在選擇教育基金的儲備標的時，也要考慮孩子未來可能就讀甚麼學校。
根據喜瑞都社區大學董事劉昕，加州社區大學的學費很便宜，全繳了也不過700多美元，但是生活費、書本費都很貴。而孩子若要上加州大學（UC）或加州州立大學（CSU ），不考慮獎助學金的話，每年的學費加食宿等各項雜費可達3、4萬，私立學校則要5萬美元以上。
李豪進一步說明一般民眾對529計畫不太了解的部分。他解釋，若家長為孩子投資了529帳戶，可能會影響孩子將來申請助學金和學生貸款，因為申請獎學金和學貸時需填寫表單，收入來源部分若有529儲蓄，政府就會認為你有資金，所以不容易申請到補助和其他項目的援助，也因此529帳戶有好處也有壞處。
不少家長在小孩出生後就開始投資529帳戶，但孩子長大後並不一定適用，李豪自己本身就沒有投資529帳戶，因為未來教育充滿未知數。他表示，如果將來孩子可以申請獎學金，卻因529帳戶而失去機會那會很後悔。
最大優點：收益無須繳稅
529帳戶最大利多在於收益不需繳稅，但若要降低風險，投資人需花時間管理529帳戶計畫，風險高的計畫，可能就不保本，一般而言，增值介於6%至8%的計畫比較安全，但若風險低，獲利可能就僅是略高於儲蓄利息。李豪說：「529計畫有許多限定，例如主科才可以抵免，住宿限定於校內，若是周邊租房也不能算是教育基金。」因此李豪建議投資人需要尋求專家或會計師協助判斷合同。
其他教育儲蓄計畫與資助
瑞航德學院（Rio Hondo College）校長潘子瑜表示，加入艾爾蒙地承諾基金會（El Monte Promise Foundation ）提供的獎學金儲備計畫（Scholars Saving Program）可得到該基金會額外儲蓄。不過，若帳戶資金沒有用於接受大學教育，基金會會把額外儲蓄收回。◇
責任編輯：方平
