【大纪元6月23日讯】自由时报记者黄美惠╱专题报导 台湾消费者近来若有留意寿险商品的发展，可能会常常听到“分红保单”与“不分红保单”的名词，心中也不免纳闷，难道保单也有2种？究竟哪一种比较适合自己？分不分红又有什么差别呢？
自2002年12月30日台湾财政部公布“不分红与分红人寿保险单之实施方式”以来，即预告了现行市面上的“强制分红保单”将于今年底走入历史，从2004年1月1日起，寿险保单只分为“分红保单”与“不分红保单”2大类别。
为了让业者能有更自由的保单分红空间，过去寿险保单强制分红的制度也将在今年底划上句点。未来民众可就“分红保单”与“不分红保单”，选择真正适合自己的保障，下半年度的保险市场也将掀起另一波激战。
今年起，多家保险业者已陆续将分红保单与不分红保单送交财政部保险司审核。目前已经通过3张不分红保单，分别是国泰天才宝贝不分红保单、南山6年期66大顺不分红养老保险、富邦不分红终身寿险；至于分红保单也已有多家送件，包括宏利、中寿等，皆在审核当中。
保险公司不但可依各家经验值或死亡率较低的“第4回合生命表”来计算保费，也会将未来投资获利的部分提早反应在保费当中，因此预定利率较高，以目前通过的不分红保单为例，约在3%左右，保费也便宜将近20%。
富邦人寿产品经理黄国祥表示，消费者可以评估自己购买保险的需求，如主要在获得基本层面的保障，加上手边的资金运用有限，值此利率下滑、保费节节高涨的年代，即可以考虑不分红保单相同保障、较低保费的选择。
至于分红保单方面，则是保险公司将公司经营的获利回归到保户身上，其中保户所能获得的分配比重为7成，股东为3成；但如果当年度公司发生亏损时，保户就无法获得红利分派。
也正因为分红保单可以参与公司未来的盈余分配，所以保费比现行强制分红保单及不分红保单都贵上许多，较适合资金充裕、对保险公司未来获利空间抱持乐观的消费者，而选择财务稳健、经营绩效优的公司，才能确保分红机会。
因此，未来消费者买了某家保险公司的分红保单，就仿佛兼具保户与投资者的角色，当公司赚钱时保户就能享有红利，这也显示有意涉足分红保单市场的保险业者，将来皆须各显神通、争取保户青睐。
以台湾目前的低利率环境，就长期的终身寿险而言，未来分红保单也可望逐渐成为市场主力。
由于下半年度市面上，将会出现强制分红保单、分红保单、不分红保单一起流通的情形，消费者在琳琅满目的保险商品中，可得先厘清保单的属性，睁亮双眼，因为分不分红，可是关系到保费多寡、红利分配及消费者个人的荷包大小呢！ (http://www.dajiyuan.com)
