【大纪元3月28日讯】自由时报记者陈丽珠／专题报导
妇幼节即将到来，对多数妈妈而言，人生的重心大都放在家庭上面，为了让子女的生活更有保障，妈妈对个人保险的规划不可少。
妈妈的保险规划，通常应包含健康医疗险、意外险、寿险等基本保险支出。其中医疗险至少需达日薪的1.5倍；如果常常需要外出跑业务，意外险更应足够；寿险保额的多寡，要看妈妈负家庭主要经济来源重任的情况，以夫妻两人分计，建议妈妈寿险保额至少达家庭年收入的六成以上。
外商投信主管表示，以时下环境观察，无论是单亲或已婚的妇女，赋闲在家的比率低，大都是在职场打拼，也可意识到职场竞争越来越激烈的态势。昔日仅以男性为主体的中年危机，现在也转移到妇女身上，如何避免中年失业，经济失去依靠的窘境，及准备退休后的生活费，都需趁著有收入时，透过适当资产规划，以确保生活无虞。
外商投信主管认为，妈妈们的资产规划可区分为二大部分：一是保险，一是理财。保险须买足够的健康医疗险、寿险、意外险等，其中健康医疗险是因弥补健保不足，而且健保财务状况很差，政策能否持续变数极大，妈妈应该自己建置基本的防护网，一旦发生特定疾病或重大疾病时，才可安心养病。
外商投信主管说，到底要买多少的商业医疗保险才算足够，可从日薪来估算。考量部分企业病假不给薪，如果住院还得支付费用，等于是生病无法上班、还得花钱，所以，妈妈们的医疗保险必须高于日薪的1.5倍。例如一天日薪2,000元，当住院一天，保险公司会给付3,000元，就已有基本保障；另外，对于女性特定的疾病，如子宫颈癌、乳癌等保险也应强化。
寿险保费额度以家庭收入来衡量，约是家庭年收入的十倍，夫妻两人可以各占一半，但如果是家庭经济最主要来源者，应加重寿险比重。例如妈妈收入较高，妈妈的寿险保额就至少要占六成，特别是肩负房贷的家庭，更应该留意寿险保费额度。
至于从事业务性质的妈妈，常常在外面跑业务，例如房仲业、保险业等，在意外险部分应该买足，以避免意外事故发生，子女年纪太小，无法自立，导致生活渐入困境。
宜挑具备特定题材者
记者陈丽珠／专题报导
全球股灾过后，老妈的理财术应该如何调整？银行理专直言，海外投资获暴利的时代已过去了，老妈投资理财首重稳健，今年应重视台股选举行情。
理专举例，以30万元资金来说，台股科技型基金可以配置一半，以分批承接方式介入，报酬率应该有10%左右；亚太地区的高股息基金也是好选择；新兴市场最好采定期定额投资，比较可分摊风险。
银行理专表示，SARS过去后，近几年全球股市大幅翻扬，投资什么，几乎都赚，每年获利20至30%的情况普遍。但经过四年的飙涨后，全球股市不可能再继续一路涨，预期涨势将会趋缓，投资人必须放弃过去暴利的想法，资产配置宜挑具备特定题材者。
例如不动产相关基金，主要是该等基金大都投资商用不动产，商用不动产的租金合约属于长期性，不仅还有行情，租金也比较稳定；高股息基金因为选股策略是以配得出高现金股利的公司，大都是体质不差的公司，现金流量足够，如果没有赚钱，企业要配高额现金股利概率并不高，大都配股票股利，以印股票、换钞票。
另外，值得注意的是，台湾即将在2008年进行总统大选，一般预料，下半年起，蓝绿各党会推出利多政策，吸引选票，利多也将围绕着台股，大盘指数表现空间不会太差。加上科技业库存降低、Vista效应，高达数千亿元现金股利回到股东身上，资金行情无虞。
银行理专建议，如果属于稳健型妈妈，以手上30万元资金进行配置，可分批承接台股科技型基金，比重可占到一半，年收益率应有10%；另三成可配置高股息基金，选择亚太地区高股息基金为主，年收益率约5至6%；剩余二成可考虑不动产概念的基金，年收益率与高股息基金相近。
如果对新兴市场仍情有独钟的积极型妈妈，银行理专认为，采取定期定额方式介入，比较可以控制风险；或分散配置具备替代能源概念的原物料，例如玉米等。
善用免税额、扣除额
记者陈丽珠／专题报导
两头烧的就业妈妈们，除必须做好保险及理财规划，节税也是应谨慎留意的重点，今年报税扣除额规定已做调整，报税时可别扣错了。
大型银行主管表示，今年5月报税季节，因应劳退新制自提的6%退休金及健保费可全额扣抵；如果是单亲妈妈，单身标准扣除额已从4.4万提高至4.6万元；如果是夫妻合并申报，标准扣除额提高至9.2万元，都是节税重点。
大型银行主管说，年薪在60至80万元，属于中产受薪阶级的妈妈，今年申报综合所得税时，可以节税的免税额及扣除额都已提高。以往列举扣除的保险费每人每年只有2.4万元，今年仍然不变，但新增一项健保费可全额扣抵，不受金额限制。如果一个月薪四、五万元的妇女，约可扣抵七、八千元左右，多少可节省所得税款的支出。
负担比较重的单亲妈妈，单身标准扣除额也由去年的4.4万元提高至4.6万元；至于夫妻合并申报者，扣除额更优，由原来8.8万元提高至9.2万元；如果家中有扶养70岁以上的亲属，免税额也调高至11.55万元。
但提醒妈妈们，因应劳退新制自提6%的退休金，因为企业开立的扣缴凭单中，已在薪资给付总额中，将员工自提的6%先行扣除，报税时就不需再减除自提的6%。
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