【大纪元10月27日讯】
伍凡：各位观众好，现在是独立评论时间。各个国家都有人偷税漏税，利用不法手段谋利，然后把不干净的钱洗干净。今天我们想讨论一下关于洗钱的问题，特别是在中国，如何把黑钱洗干净。
草庵：所谓的：黑钱，实际上就是指违反法律得到的钱或利润。诸如贩卖毒品，军火等，但这类钱，在国际上属于少数，大多数还是偷税漏税的利润。
伍凡：根据资料，美国大富豪中有两类人，一类人是从来不缴税，另一类人是将自己的财富全部捐献出去。但大部分美国人不去搞黑钱，都是合理避税。
草庵：您说的情况非常正确，在海外，有许多英联邦国家，都是小国，他们就是通过司法程序，使得这些国家成为国际避税国来维持生活。很多世界富翁都将公司开在这些国家里，合理的避税。诸如香港的李嘉诚就是明显的例子。在香港回归中国之前，他就把自己的公司全部转移到了这些岛国，结果人在香港，在香港赚钱，但实际财富都已经转移走了。一旦需要钱，只需要通过现代通讯技术，他很快就可以将钱转到香港及世界各地。
伍凡：美国也有很多富人是这样，但美国的法律与世界其他国家都不同。这就是美国是全球征税。只要你是美国居民，无论是身在何处，你都需要给美国政府纳税，否则就是违反法律。所以，最近，美国ＦＢＩ就重点调查这类案件，很多人被调查并被送上法庭。从这里看，美国想洗钱并不容易。
草庵：其实在美国，洗钱也很多，也有很多手段，但由于美国司法比较健全，一般人不需要通过非法手段去赚钱，除非是从事毒品等交易。更多的富豪则是同过合法的手段来达到保护自己财产的目的。最明显的一个案件就是比尔。盖兹。他就是用捐献基金会的方式，既可以使自己的财富能在自己的掌握之中，又能给子孙后代一个长期的生活保障。同时还能给自己的名声千古留芳。盖兹成立自己的基金会，必然在章程中要给子孙留一个位置，这个位置就是受薪的工作，这就可以长期的保障子孙后代可以生活无懮。这远比将大笔钱财留给子孙要好的多。
伍凡：中国大陆富翁很少捐款，但大陆的洗钱却很多。只是中共从来没有公开报道过。最近两年，中共公布了一些洗钱报告。特别是最近中国人民银行发布的《2005中国反洗钱报告》透露：2005年，我国反洗钱监测分析中心通过对大额和可疑资金交易报告等信息进行分析和甄别，共移交可疑交易线索533份，涉及人民币793.51亿元。这个报告公布的数字暴露了中国的洗钱非常的多，也非常的严重。实际上，这只是中国“黑钱”巨大而神秘的冰山一角。今年1－3月，中央财经大学国家社科基金课题组通过对全国27个省市区金融系统进行调查，推算得出：我国2005年洗钱规模为7223亿元左右。其中，多数“黑钱”主要是通过实业经营进行“漂白”。
草庵：“黑钱”来自何方。“黑钱”不是凭空而来的，隐蔽型经济是“黑钱”滋生的土壤。非正规生产、地下生产和非法生产都是隐蔽型经济的范畴。“黑钱”的多少主要取决于隐蔽型经济规模的大小。计算隐蔽型经济收入规模最直观的办法是考察居民收支。在国民收入中，居民部门收支应该是基本平衡的。如果支出大于收入，则表明居民部门存在一定规模的隐蔽型经济收入。在中央财经大学课题组所调查的27个省份中，2005年城乡居民收入合计89672亿元，消费支出、投资和货币储蓄总额为104634亿元，资金运用大于资金来源14962亿元。以此推算，全国31个省、自治区和直辖市居民的隐蔽型经济收入为17198亿元左右。鉴于2005年全国被调查的27个省份居民平均储蓄率为42%，也就是说，隐蔽型经济收入17198亿元中将有42%左右用于储蓄，这部分货币资金则需要进行“漂白”。由此可断定，2005年洗钱规模为7223亿元左右。
伍凡：建行湖北省枣阳支行与当地政府、法院联手造假，将1800多万元国有资产作为不良资产违规剥离，使国有财富转化个人财产或单位财产。与此类似通过所谓的金融工具或商业银行把巨额资金流入公司并购市场、流入房地产市场来把黑钱洗白并不是个案。
草庵：银行的从业人员大都了解，隐蔽型经济收入与现金交易可谓形影不离。隐蔽型经济活动形成的大额收入通过各种形式转化为合法的收入，无论是大额提现还是储蓄都会引发现金投放的异动。通过对27个省的现金异动统计可发现，大部分省份现金都有投放异动，高于正常值。现金投放异动比较高的省份有广东、云南和湖北。央行的反洗钱报告也显示，2005年，人民币的重点可疑交易和外汇的重点可疑交易信息以广东省和浙江省为重点，两省的重点可疑交易信息占全国总量的 61.4%，广东省尤其突出，占全国总量的40.5%。央行认为，这一现象基本与各地的地域和经济特点相适应。沿海省份走私犯罪比较猖獗，因此，以涉嫌走私活动的可疑交易居多。深圳和珠海毗邻港澳，非法经营买卖外汇业务的地下钱庄较多，因此，外汇可疑交易的情况比较明显。
伍凡：广告公司、咨询公司、饭店、超市、酒吧、宾馆、洗浴中心和夜总会等集中花现金的经营场所，都是洗钱的好地方。这些行业的共同点是，拥有充裕的现金流，成本可大可小难以查证，且有自己的银行账号可以提现。无论是‘黑钱’还是公款，大多通过用支票付账后提现。从表面看，这些都是正常的经营，毫无特殊之处。但通过一进一出，支票就变成了现金，从公家或者不明账户流进个人腰包。一般服务性企业大多会配合洗钱，反正雁过拔毛，只要钱从账上过一道，客户满意了，自己的回扣也不菲。比如，现在有些人专门开洗浴中心和夜总会来洗钱，有很多广告公司都在做洗钱，有些还以洗钱为主业。”一家广告公司的老总说，他们的客户中有相当一部分是国有企业。特别是卷烟厂、电信公司和电力企业。这些企业效益好，一次性洗一两百万的钱很平常。他们如果要洗一笔钱，会与广告公司签下一份广告合同，合同上注明这笔钱用于该企业开新闻发布会，而这个新闻发布会根本是子虚乌有。之后，企业会把支票打到广告公司进行套现，并得到广告公司的正规发票。作为回报，广告公司一般会获得合同款20％的“活动费”。
草庵：证券期货领域洗钱的手段也是多种多样。有个真实的例子是通过期货交易洗钱。刘先生是东北地区某市的粮食经销商，他与当地银行等金融机构建立了广泛的联系，又在河南某地开设了独立的子公司。他在东北开出没有真实交易的汇票到河南贴现，随后将贴现资金转投到郑州和大连的期货交易账户上，通过期货账户转化为自己的收入。在期货交易中，他主要采用“分仓”手段。从一个分仓交易席位账户抛出，账户出现亏损；从另外一个交易席位账户秘密买入，形成盈利，从而将骗取的银行资金通过期货交易实现合法化。最后，名义账户亏损，无力偿还银行债务，形成银行不良债权。
保险洗钱最主要的方式是所谓的‘长险短做’和‘团险个做’。“长险短做”就是通过购买高额长期寿险，先一次性缴纳全部保费，保险合同成立后过了很短时间就要求退保，按保单的现金价值拿回资金，以此完成洗钱过程。由于中国规定一个人可以同时购买多份保单，洗钱者可以通过这种方法一次性漂白大量“黑钱”，并可以要求保险公司将退保金打到与投保时不同的账户，有的甚至要求直接用现金退保。目前一些国有企业的管理人员还通过“团险个做”方式侵吞国有财产。 “保险公司与企业合作一般采取‘团单个做’加‘现金退保’的方式。具体的操作过程是，企业先以单位名义用支票购买保单，将巨额资金分散到几十个甚至上百个员工名下。多数情况下，普通员工对投保一事并不知情。很多时候钱就直接进了高管自己的腰包。”
伍凡：国目前最重要的洗钱活动是贪污、侵吞国有资产，内外勾结诈骗或者盗窃金融机构资产，并转移至海外，每年数额达数千亿人民币。洗钱的途径既有通过合法的金融机构完成，也有通过地下钱庄出去的，其中以地下钱庄的洗钱活动为主。地下钱庄通过从事洗钱、非法买卖外汇等各种非法活动，协助不法分子将资金转移出境。据统计，2005年，全国公安机关、中国人民银行和外汇管理部门共打掉地下钱庄及非法买卖外汇窝点47个，涉案金额折合人民币1.7亿元，罚没金额共计人民币1000多万元。
草庵：您前面说的建行湖北省枣阳支行与当地政府、法院联手造假案件就是一个极为明显的案件。这些事件最基本的特征就是，利用制度缺陷，通过官商勾结钱权交易，通过金融工具或金融市场掠夺个人与国家财富。制度漏洞触目皆是，没有银行与地方政府及法院的联手造假，1800万元国有资产就无法轻易剥离。如果不是某些商人拥有政治与经济上的双重身份，要想进行有效的“资本运作”几乎是不可能的。当然，这些人之所以能够轻易地对他人及国家财富进行掠夺，也与金融资产的特性、金融市场与金融工具的特性有关。对于一般投资者来说，与土地、劳动力、工业资产等要素不同，大多数金融资产持有都是消极的，即金融资产的持有者往往没有从金融资产持有中获得收益的专业技能。土地及劳动力持有者都有能力主动运作这些要素并从中获得收益，但对大多数金融资产的持有者(无论是个人还是企业)来说，没有识别所持有的专业化金融资产的价值、风险等能力。正因为如此，一般民众的金融资产既可以成为政府掠夺的对象，也容易成为他人掠夺的对象。比如说，当现代政府在遇到财政困难时，政府不会去直接掠夺农民的土地或企业的机器，但政府往往会利用各种手段减少政府对债权人的实际偿还。如早几年，为了国有企业与国有银行改革，把居民的储蓄利息压低在低水平上，也使居民财富不知不觉地发生了转移。
伍凡：还有，金融资产的虚拟性、运作流转的瞬间性，以及金融工具和金融市场的信息不对称性、运作方式的专业性、利益关系的复杂性等，也给金融权势者利用金融市场与金融工具合谋掠夺国家及他人财富提供了便利条件。尤其在当事人亦官亦商拥有多重身份的情况下，利用十分复杂的控股关系，在一系列的资本运作中或金融运作中，使钱权交易的不少非法行为淹没在大量的合法外衣下，从而使得大量的国家财富与个人财富在不知不觉中被掠夺。
草庵：最近几年来的中国经济改革，因为政治因素，实际上经济改革非常的不成功，最大的问题是社会财富分化问题。大量的黑钱产生就必然需要洗钱这个行业，而中国与世界其他国家所不同的是，其他国家大部分时偷税的钱，但中国大部分是在合法的状态下对大众财富的掠夺得钱。如何让这些数量具大的钱变成合法财富，这里面的手段与海外又有相当大的不同。但不管怎么说，中国大陆能在每年将七千亿人民币黑钱洗白，这确实是个不小的“成绩”，因为这部分的黑钱，按照比例是相当于ＧＤＰ的百分之五。2005年城乡居民收入的十分之一。而且这还不是全部的黑钱，只是黑钱的百分之五十。如果按照中国实际情况，按照百分之二十的居民占有百分之八十的财富计算，那么，这被洗白的黑钱数量就更惊人。可见，中国政府在经济改革中，法律漏洞是多么的可怕。
伍凡：洗钱，在海外内都是一项十分专业的工作。今天我们谈这个问题也只是从表面上谈一谈。现在时间也到了，我们就先谈到这里。谢谢各位观众的收看。再见。
草庵：再见。(http://www.dajiyuan.com)
