【大紀元10月28日訊】【編者按】花旗集團（Citigroup）旗下的史密斯巴尼（Smith Barney）財務證券公司投資副總裁黃傑原提供的「投資專欄」是幫助讀者瞭解美國投資的環境和途徑之一，應讀者之需每月推出兩次，若有任何疑問，歡迎來函報社或直聯繫作者。電話800-526-0829，ext6282。或者網站﹕www.fc.smithbarney.com/eddie.g.hui。
財務規劃的過程遠超過股票和共同基金的買賣。事實上，投資管理只是達到財務方面長期目標所需的步驟之一。雖然我們沒法子提供你一個簡單的答案，告訴你如何使股票回升，但是我們有方法幫助你減少因股市低迷帶來的慘痛。首先請考慮下列策略。
‧儘量利用你的退休福利。你可以在你的公司投資401（K） 或403（b）嗎﹖如果可以的話，就越多越好，這部份投資是不用繳稅的。也就是說這份稅額就先省下來了，而且許多公司還有相對投資金來配合你的投資。所以不論市場情況如何，這份省下的稅款和公司的相對資金就已先帶給你利益。
‧ 重新貸款。以今天的低利息來說，重新貸款不失為聰明之計，尤其假如你的利率是浮動的話。現在是找個固定的低利率的好時機，低利率可以減少每月的付款，等於增加每月的收入。這些增加的收入可用來做每天的開銷，尤其假如你是依賴投資利息，或是長期和短期存款的收入的人。
‧加入適當保險。假如你最近結婚、生子，或新欠了別人的債，可以重新考慮一下你的保險。如果一個家最主要的賺取的人死亡或殘障的話，這個家即使有最好的財務規劃也會倒。除了有死亡撫恤金外，人壽保險還可以提供儲蓄，叫現款價值，其利息可在戶口中每年增加而暫不繳稅，雖然許多公司提供低月費的團體人壽和殘障保險，個人的保險方式還是可以依個人的預算而定。
‧ 存下孩子的大學學費。現在有好多省稅的方式幫你存下孩子的大學學費，529方案大學存款計劃即是其中之一，它提供延遲繳稅和特別的遺產規劃（estate planning）的優惠。不論你的投資方式是急進還是保守，只要有稅的利益，你的錢就比光在儲蓄或投資方面有效益些。
‧ 準備一份遺囑。遺囑是一份法律，說明你的財產由誰分配，誰在你死後管理你的遺產等。假如你沒有遺囑，就由州的法律來決定你的遺產如何在你的配偶、孩子、孫子或別人之間分配，州政府絕少，即使有的話，會分配到你想要的方式。而且如果父母雙亡，又沒有遺囑指定誰是未成年兒女的法定監管人，那麼法院就會幫你做決定。因為這些因素，所以即使你覺得你不會需要交遺產稅，你也該考慮立一份遺囑。
Smith Barney 不提供稅務和法律諮詢，這方面請教你的稅務和法律顧問。此處提供的資料和意見也不是勸人買賣證券的。
Smith Barney是Citigroup Global Markets Inc 的一個分支和服務商標，是SIPC的一員。 ◇
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