【大纪元10月28日讯】【编者按】花旗集团（Citigroup）旗下的史密斯巴尼（Smith Barney）财务证券公司投资副总裁黄杰原提供的“投资专栏”是帮助读者了解美国投资的环境和途径之一，应读者之需每月推出两次，若有任何疑问，欢迎来函报社或直联系作者。电话800-526-0829，ext6282。或者网站﹕www.fc.smithbarney.com/eddie.g.hui。
财务规划的过程远超过股票和共同基金的买卖。事实上，投资管理只是达到财务方面长期目标所需的步骤之一。虽然我们没法子提供你一个简单的答案，告诉你如何使股票回升，但是我们有方法帮助你减少因股市低迷带来的惨痛。首先请考虑下列策略。
‧尽量利用你的退休福利。你可以在你的公司投资401（K） 或403（b）吗﹖如果可以的话，就越多越好，这部分投资是不用缴税的。也就是说这份税额就先省下来了，而且许多公司还有相对投资金来配合你的投资。所以不论市场情况如何，这份省下的税款和公司的相对资金就已先带给你利益。
‧ 重新贷款。以今天的低利息来说，重新贷款不失为聪明之计，尤其假如你的利率是浮动的话。现在是找个固定的低利率的好时机，低利率可以减少每月的付款，等于增加每月的收入。这些增加的收入可用来做每天的开销，尤其假如你是依赖投资利息，或是长期和短期存款的收入的人。
‧加入适当保险。假如你最近结婚、生子，或新欠了别人的债，可以重新考虑一下你的保险。如果一个家最主要的赚取的人死亡或残障的话，这个家即使有最好的财务规划也会倒。除了有死亡抚恤金外，人寿保险还可以提供储蓄，叫现款价值，其利息可在户口中每年增加而暂不缴税，虽然许多公司提供低月费的团体人寿和残障保险，个人的保险方式还是可以依个人的预算而定。
‧ 存下孩子的大学学费。现在有好多省税的方式帮你存下孩子的大学学费，529方案大学存款计划即是其中之一，它提供延迟缴税和特别的遗产规划（estate planning）的优惠。不论你的投资方式是急进还是保守，只要有税的利益，你的钱就比光在储蓄或投资方面有效益些。
‧ 准备一份遗嘱。遗嘱是一份法律，说明你的财产由谁分配，谁在你死后管理你的遗产等。假如你没有遗嘱，就由州的法律来决定你的遗产如何在你的配偶、孩子、孙子或别人之间分配，州政府绝少，即使有的话，会分配到你想要的方式。而且如果父母双亡，又没有遗嘱指定谁是未成年儿女的法定监管人，那么法院就会帮你做决定。因为这些因素，所以即使你觉得你不会需要交遗产税，你也该考虑立一份遗嘱。
Smith Barney 不提供税务和法律咨询，这方面请教你的税务和法律顾问。此处提供的资料和意见也不是劝人买卖证券的。
Smith Barney是Citigroup Global Markets Inc 的一个分支和服务商标，是SIPC的一员。 ◇
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