【大纪元2月2日报导】(中央社记者田裕斌台北二日电)分红保单在“获利共享”诉求下，去年在市场受到瞩目，台湾主要寿险业者纷纷推出分红保单商品，不过据统计，截至去年10月底止，台湾分红保单市占率仅 2.24%，且分红获利率不如预期，若消费者欲享有分红利益，利率变动型保单也能提供保户利差回馈。
寿险业者指出，寿险商品除了保障功能之外，还有储蓄理财效益，大致可区分为“传统型”与“投资型”两种。传统型商品又可细分为“不分红保单”与“分红保单”；其中，分红保单在中国人寿大力推动下逐渐建立固定客群，根据中寿自客户群中统计，会购买分红保单者，25至49岁保户占七成，由于青壮年族群具有一定的经济与消费能力，分红保单的保障、投资功能兼具抗通膨、安全性特质，特别受到青睐。
不过，寿险业者表示，一般分红保单保费较不分红保单贵，但标榜可以分享经营成果，前提是需在分红保单经营获利的分红机制下，而且分红额度有相当水准，保户实质支付的保费“才有可能”比不分红保单低。
分红保单实际分红金额，仅反映保险公司在前一年度此张分红保单的经营绩效，须经董事会同意后始得分配的金额，因此分红保单的分红收益率，并不等同公司整体的盈余率。
检视目前市场上已分红的分红保单，部分实质分红回馈未如预期，加上去年前三季台湾28家寿险公司中，有13家账上仍呈亏损，前三季获利超过10亿元以上的公司更只有 5家，因此保户对于分红保单的获益率也产生疑虑。
寿险业者指出，购买分红保单，需多方考量寿险公司经营及财务绩效，包括财务运用、负债与业务概况以及信用评等，都是投保前需搜集的重要资料。
寿险业者建议，目前主管机关尚未订定分红保单比较标准前，为了获得类似分红效果，保户可以购买不分红的利率变动型寿险商品，除马上享有费率较便宜的好处外，并可透过特有的“利差回馈机制”，赋予保户在利率上扬时有提高保额的功能。
利率变动型寿险商品的保障除了基本保额外，可额外增加利差回馈保额，加上每月宣告利率，保户可以马上知道利率变动型寿险商品是否有利差回馈，不必像分红保单须等待年度结束后才能确定有无分红，利差回馈讯息零时差。
