标签:
国泰世华
【大纪元1月5日报导】(中央社记者林惠君台北五日电)行政院金融监督管理委员会表示，国泰世华银行因分行人力调度，由会计人员支援服务台并授予存款权限、柜台未落实离柜签退规定、未落实复核机制与内部控制及稽核制度，未能建立适当有效内部控制，违反银行法第45条之一规定，处新台币600万元罚锾。
金管会表示，国泰世华商业银行高凤分行因人力调度，由会计人员支援服务台并授予存款权限、柜员未落实离柜签退规定、更换作业系统时设计疏漏导致有过帐流程漏洞、未落实复核机制与内部控制及稽核制度，高凤分行前主办会计庄淑霞有机可趁，制作虚伪交易套取钜额公款，从民国90年3月到93年8月，时间长达 3年以上，盗取公款金额达1.2亿元
金管会发言人林忠正表示，国泰世华银稽核室自行发现，原本依规定最高可处 1千万元罚锾，考量国泰世华银自行呈报，所以处 600万元。另外，国泰世华银内部也自行惩罚相关人员达20几人，因此，金管会不再进一步对国泰世华银人员予以惩处。
金管会银行局长曾国烈指出，要符合四眼原则，也就是前后台不能同一人，这是一桩会计舞弊案件，是汇通银行 (国泰银行前身) 合并时未处理好，会计原本是负责后台，但因人力调度，也负责前台的存款业务，让借贷平衡，创造虚拟账户，与其他客户无关。
金管会呼吁，各银行推展业务时，应切实注意内部控制的重要性，业务推展必须与后勤人力的配置相配合，任何权宜措施或过度降低人力成本而破坏内控及牵制基本原则者，通常都是发生弊案重要原因，各银行业者应引以为鉴。
金管会指出，为落实金钱追偿责任，请国泰世华银就相关罚锾及民事损失积极对应负责人求偿。不过，据了解，该名庄姓会计人员已于案发后自杀身亡。
