加州註冊會計師幫您節稅、多拿退稅

灣區會計師：警惕美國報稅誤區

硅谷會計師建議，記帳很關鍵

今年4月18日是報稅截止日期，民眾應抓緊時間報稅，來不及者也應及時申請延期。（Fotolia）

更新 2017-03-06 1:18 AM 人氣 1579

【大紀元2017年03月05日訊】美國2017年報稅截止日延至4月18日。美國國會及加州已經修改2016年所得稅法，如果納稅人不了解新稅法，可能會影響自行申報。很多華人喜歡省錢，自己申報稅收，一旦出問題，反而自找麻煩，得不償失。灣區會計師Emily Chen告訴您，美國華人報稅時，普遍存在的誤區是什麼，暨如何避免？

加州註冊會計師Emily Chen，華人報稅應注意以下問題：

1. 不報或低報所得

無論何時，無論你從事什麼工作，只要有酬勞、有收入，都需要誠實申報及付稅。許多華人喜歡向雇主收現金，想隱瞞收入，少繳稅。
稅法規定雇主一定要向國稅局（IRS）申報1099-MISC。也就是說，只要雇主發給你的酬勞，一年總額超過600美金，雇主就得向IRS報備，否則雇主會被罰。依法申報自己發出去的報酬，對雇主來說可以折抵經營成本，只有好處、全無壞處。因而你的真實收入，IRS 能從雇主那裡了解到。如果你逃稅，IRS完全可以查到。

2. 高報費用及扣除額

列舉扣除額確實可以省稅，但要有憑有據，不可造假。尤其社安號（Social Security Number）一定要符合自己的實際情況。有些人在申請貸款時有困難，會藉用親友名字和社安號取得貸款並自己按月還貸，在報稅時就把銀行發的Form 1098 拿來扣抵，結果被IRS逮到開罰單，損失嚴重。做重要財務決策前，最好先請教你的會計師，以避免這種情形發生。

另外，慈善捐款不管是現金或實物，一定要保留收據，不可只憑記憶申報，否則也會付出代價。因為稅法規定一定要有收據才可扣抵。

關於汽車里程（Mileage）扣抵，有人為了省稅而高報行車里程。不合理的汽車里程扣抵，會引起IRS 的注意。如果你真有業務的需要，跑了很多里程，你就需要作里程記錄表。

3. 不存退休金

雖然每年可存的退休金有上限，金額不多，但長期累積，加上找對投資項目，不但能幫你省稅，還在將來給你一筆可觀的退休金。如果懂得善用Roth IRA，你的投資收益不需要交稅，是在免稅天堂裡過退休生活。

灣區會計師Emily Chen，建議小生意業主一定要記帳

Emily Chen說，去年她的會計師事務所來了一位事業很成功的新客戶，此人從前是自己報稅，就犯了上述3種錯誤，加上缺乏經驗，導致被IRS 重罰1萬多美元。他還是自己處理，沒請會計師幫忙，結果IRS仍然拒絕他的回覆，堅持原來的罰款，他也只好乖乖交罰款。

去年因他的2015年稅表在別的會計師事務所沒處理好，他找到陳會計師（Emily Chen, C.P.A. ）幫忙。他也告訴陳會計師有關2013和2014年被IRS重罰之事。陳會計師一看就告訴他錯在Schedule A & C。經詢問之下，才知他們沒有記帳，生意帳戶與私人帳戶混用，完全憑記憶申報，所以無法提供證據回覆IRS的罰單。

IRS的罰單長達15頁，詳述被踢除項目及罰款金額。他們可能沒有興趣看完15頁的說明，所以答非所問。業主認為他們當年是小生意，記帳不重要。能省就省，有報就好，是很多納稅人的心態。

大部分人都認為IRS 不會知道他們正確所得。大部分的小生意業主都不記帳，因為不想花錢，不想費時，以為沒必要也不重要。導致他們省小錢花大錢，惹了一身麻煩，還留下不良報稅記錄。

陳會計師說可以幫他脫困，但一定要記帳，而且要提供當年度所有營業有關資料、收據、銀行對帳單。業主很努力找出手上所有的資料，配合陳會計師的要求。陳會計師在客戶多個公私不分的銀行及信用卡帳戶裡，剝絲抽繭，結合客戶所提供的資料，費了很多時間終於把帳記完。真實的損益表，與客戶憑記憶申報的數字差了十萬八千里。另外陳會計師還在他們私人帳戶裡發現客戶有托兒費用，他卻不懂得利用。