【大紀元9月20日訊】(大紀元記者蔡茂仁休斯頓報導)休斯頓華人專業協會於9月13日(星期日)下午在首都銀行社區中心舉辦「財稅座談與理財規劃」講座。特別邀請會計師張斯茵主講「2009年稅務申報規劃與準備事項」、財務規劃師張碧南主講「財務規劃策略」。
張斯茵針對奧巴馬總統2009年為刺激經濟發展推動的幾個立法加以解釋。在購屋退稅上，買自住屋在2009年之前成交的可得$7,500退稅額。符合條件者從2009年1月1日到11用30日成交可得$8,000，但條件是個人年「毛收入」必須少於$75,000元(夫婦合報不可超過$150,000元)、過去三年未擁有自住屋、三年之內不可出售、美國合法居民、不包括直系親屬之間的買賣、屋價至少$80,000。
另外，(1)2009年2月17日到12月31日買新車的可以退買車稅，但以$49,000車價或部份車價為上限。個人年「毛收入」不得超過$130,000(夫婦合報不得超過$260,000)；(2)2009及2010年個人年「毛收入」在$90,000以下（夫婦合報$180,000以下)，兒女的大學學費、書籍、設備可以退稅$2,500元；(3)房地產同類交換可以達到延稅的目的，但是2011年以後稅率可能會增加。(4)遺產稅稅率在最近三年將有重大改變，但2011年以後，遺產稅免稅額將固定在一百萬元。(5)合法避免付高稅的方法之一是成立一個賠錢的公司，用以抵消高收入。
張碧南說，一個投資環境的好壞因人而異，最保守的投資者在經歷股市大崩盤後也只敢用存款當投資。其次是無法承受股市的波動，只能投資債券等類。那些等股市穩定再進場的投資者，可以從全球性、成長性、或穩定分紅等公司開始投資。能夠承擔風險的投資者則可以投資在成長性的小型公司。
由於座談會多屬年長與會者，張碧南特別介紹年金(Annuity)的投資概念。年金就是每年可以拿錢的一種投資，儘管已有五、六十年的歷史，但普遍被投資者忽略。張碧南介紹，年金的基本優點有︰1)保本。本金基本上是保證的﹔2)穩定成長。成長率保證在5-7%，分發前不必付稅。儘管市價有高有低，計算終身俸的基點總是增加的﹔3)無限制的分發。按計算的終身俸，只要人活在，每年或每月可以收到定額的分發﹔4)過世時，如果本金還沒用完可當遺產退回，免認證手續。對比較保守的投資者，年金還是一個很好的投資。
@ (http://www.dajiyuan.com)
