【大纪元12月4日讯】如果您决定退休或是换工作﹐您可能必须要对存在公司401(K)或是其他雇主赞助的合格退休计划中的储蓄做个决定﹐这可能是一大笔钱﹐也可能是您此生看到的最大的一笔钱。因此您绝对有必要针对如何处理这一大笔钱拟定一个策略﹐以保障多年累计的储蓄。您应该选择一个最理想方案﹐让这一大笔钱既符合您的退休需要﹐又尽可能减少税负和避免罚金。
选择方案一
将您全部的退休计划金直接滚存入新雇主的合格退休计划或是各人退休账户(IRA)中。直接滚存入IRA将可避免所得税﹐10%的提前提领罚金并避免20%强制性的联邦预扣税—如果您选择直接由雇主发给您一张退休金支票﹐就面临的这一税负。在IRA中的所有获利﹐将持续延税增长﹐利上滚利﹐累计金钱的速度快于其他类似的须纳税的账户。
如欲将退休计划直接滚存入IRA﹐可要求前雇主的退休计划管理人致函给新雇主的合格退休计划或是IRA的信托者﹐让您能够直接滚存退休基金。
选择方案二
如果您的新雇主同意您将前雇主退休计划中的资金滚存进来﹐您可将资金直接转入他们的401(K)或是其他型态的合格退休计划中﹐以避免现在的所得税和20%的预扣税。
选择方案三
在将前雇主的退休计划资金滚进新雇主的退休计划后﹐您的这笔积蓄可以一直放到退休计划所规定的退休年龄或是62岁﹐在持续延税成长过程中﹐如果您有新工作﹐也可转换到另外一个新雇主的合格退休计划或是滚存到IRA中﹐不会被课罚金。如果您超过了退休计划规定的年龄或是62岁﹐您的雇主可能坚持您提出这笔钱﹐以减轻他们的管理成本。您还可以选择将钱直接存到IRA。
选择方案四
将退休金均分成定期领取的型态﹐离开公司后每年至少领一次﹐持续的时间可以是终生﹐或是您和您受益人的终生﹐或是十年时段或更长时间。在这种情况下﹐20%的预扣税规则不适用﹐因此此项方案适用于需要资金补充退休收入不足者。不过您收到的退休金要纳所得税。如果您选择将退休金分十年或更长时间提领﹐但是现在的年龄不到59岁半﹐则可能被课10%的提前领取罚金。如果您已经在领每年的退休金但少于十次﹐您预期每年(及此后每年)领取的退休金将被预扣20%的税金。为了避免这种情形﹐您可指示退休计划管理人将退休金直接滚存到IRA中﹐然后建立一套提领计划﹐以避免10%的提早提领罚金。
选择方案五
有些退休计划可以让您以公司股票的形式一次提领退休分配金。如果您的退休金包含公司股票﹐将不受20%强制预扣税规定制约。不过您仍须纳正常所得税﹐如果年龄不到59岁半也仍要付10%的提前提领罚金。为了避免以上情况﹐您可要求退休计划信托者出售公司股票﹐在领到退休金后的60天内将其出售股票所得放进IRA中。这样就可避免当年的所得税和提前领取的罚金。
税赋陷阱
在设计退休金提取策略时﹐请注意许多有关税赋上的可能陷阱。除了20%的强制性预扣税外﹐您还必须对所有税前提拨金及其收益付所得税。如果你在59岁半以前提取退休金﹐则还将面临10%的提前提领罚金﹐除非是因死亡或残疾而领出﹐或是采取定期定额提领方式领出。当然还有其他的例外情形。
咨询专家再做决定
小心选择您的退休金领取方式。您的决定可能影响到未来的退休生活﹐安排得当可能因此有个理想的退休生活﹐否则可能忙于应付基本生活花费。纽约人寿或其业务代表提供税务﹑法律或是会计方面的建议﹐您必须咨询专业顾问后再做决定。如欲了解更多有关保险和其他财务产品的讯息﹐请电纽约人寿保险顾问陈贞君小姐﹐电话﹕646-361-0629。
对于保单﹑合约等相关文件﹐纽约人寿及其子公司仅提供英文版本。如有争议﹐一律以保单和合约中的条款为准。(The offering documents ( policies,contracts,etc) for products from New York Life and its subsidiaries are availableonly in English. In the event of a dispute, the provision in the policiesand contracts will prevail.)
本文根据英文“如何处理您一次领到的整笔退休金﹖”一文翻译﹐仅供提供资讯之用。(This document is translated from English language document ” What ToDo With Your Lump-Sum Distribution?” and it is for information purpose only。)
﹡资料来源﹕由纽约人寿保险公司提供。(http://www.dajiyuan.com)
