金管会修法 强化内控

【大纪元1月6日报导】（中央社记者管中维台北6日电）金管会今天公告修正信托业内部控制及稽核制度实施办法，明定信托公司应指定隶属总经理的管理单位，负责遵守法令主管制度规划管理及执行，并指派高阶主管担任遵守法令主管。

金管会表示，为强化信托业内控，这次修正信托业内部控制及稽核制度实施办法，要求信托业建立遵守法令主管制度。

根据修正案规定，遵守法令单位应建立清楚适当的法令传达、咨询、协调与沟通系统，并确认各项作业及管理规章均配合相关法规适时更新，使营运活动符合法令规定，以及订定法令遵循评估内容与程序，督导各单位定期自行评估执行情形。

遵守法令主管应至少每半年向董事会及监察人报告业务执行情形，而各单位应指定专人至少每半年办理一次自行评估作业，办理结果送遵守法令单位备查。

此外，信托公司稽核单位应将营业单位办理信托业务有无不当行销、商品内容是否充分揭露、相关风险是否充分告知、契约是否公平，以及其他应负义务与相关行为规范是否尽善良管理人注意及忠实义务执行情形，并入对营业单位的一般查核或专案查核。